Bilaga 15. Svenska Kyrkans Utbildning AB
Org nr 556427-5823

Årsredovisning för räkenskapsåret 2003

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.

Förvaltningsberättelse

Bolagets uppgift

Svenska Kyrkans Utbildning AB (SKUAB) är ett serviceorgan som i första hand skall svara mot de utbildningsbehov som har rikskyrkligt och allmänt intresse.

Ägaren har vid bolagsstämman 2002 fastställt ägardirektiv. Om den övergripande inriktningen sägs följande:

Ägarförhållanden

Svenska Kyrkans Utbildning AB är helägt dotterbolag till Trossamfundet Svenska kyrkan, organisationsnummer 252002-6135.

Verksamheten under räkenskapsåret

Bolaget har hyrt delar av kurs- och konferensanläggningen Ansgarsliden i Sigtuna av Stiftelsen Svenska kyrkans utbildningscentrum i Sigtuna (SKUC). Verksamheten har bedrivits i egen regi avseende kurser och seminarier samt genom avtal med den utomstående entreprenören Amica avseende hotell och konferens.

Verksamheten har under året gått med förlust på grund av den kraftiga nedgång som konferensbranschen drabbats av under 2002 och 2003. Bolagets ägare har inte velat tillskjuta medel för en fortsatt verksamhet varför bolagets verksamhet i stort avvecklats under 2003.

Kurser och seminarier

Bolaget har arrangerat kurser och utbildningar samt uppdragsutbildningar på Ansgarsliden i Sigtuna.

Verksamheten är fördelad tematiskt enligt följande:

Kyrka och församling

Bibeln som kyrkans bok - bibeltolkning och bibelsyn för präster, församlingspedagoger och diakoner, fortbildningskurser och forumdagar för kyrkvaktmästare, församlingsvärdinnor, kyrkvärdar och personal på församlingsexpeditioner samt forumdagar för präster och förtroendevalda.

Samverkanskurser och projekt

Predikofortbildning 2003-2005, seminarium om Konfirmand 2017, Stiftsinformatörsträff samt Ansgarsdagar - Svenska kyrkan politisk eller politiserad

Media och information

KOM2003 - seminarium om kommunikation och media inom svenska kyrkan, kyrkobokföringskurs - grundkurs, Själavård på nätet

Uppdrag

Datakurser för Märsta församling.

Bolaget har i sin verksamhet samverkat med bland annat Nämnden för Kyrkolivets utveckling, Stiftelsen Fjellstedtska skolan och Svenska kyrkans press AB.

Bolagets kurser har haft ca 700 deltagare, 15 kursledare samt ca 80 medverkande under 2003.

Bolaget har aktivt arbetat med utveckling och förnyelse av sitt kursutbud. Trots detta har antalet deltagare minskat med cirka 12 % sedan 2002. Det är tydligt att även Svenska kyrkans församlingar minskat sina utbildningskostnader under den rådande lågkonjunkturen vilket påverkat bolagets resultat negativt.

Hotell och konferens

Målsättningen för hotell och konferensverksamheten var att skapa en god ekonomisk grund och erbjuda den externa marknaden tillgång till Ansgarsliden med dess speciella karaktär och historia. Amica AB har under året i enlighet med träffat avtal svarat för driften av Hotell & konferens.

Ansträngningar har gjorts för att - trots den svåra nedgång som branschen vidkänts - kunna fortsätta verksamheten. Entreprenören har successivt anpassat personalstyrkan under 2003 för att möta nedgången. Marknadsföringsinsatser har gjorts för att stärka Ansgarslidens position på konferensmarknaden. Arbetet med att utveckla service och kvaliteter i anläggningen har fortsatt. Trots insatserna har hotell- och konferensverksamheten inte blivit lönsam utan gått med förlust.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Bolagets styrelse och VD har löpande informerat ägaren om bolagets resultat och beräknade förluster under räkenskapsåret. Efter tertial två bedömdes även 2004 och 2005 visa negativa resultat. Sedan det i början av oktober stått klart att ägaren inte var beredd att ge ekonomiska förutsättningar för bolaget att fortsätta verksamheten under 2004 har styrelsen beslutat att avveckla dess verksamhet. Kontrakt med entreprenören, som löpt ut vid årsskiftet, har ej förnyats.

Styrelsen har upprättat kontrollbalansräkning per den 31 oktober 2003 vilken behandlats vid bolagsstämma den 13 december 2003. Vid bolagsstämman har bolagets ägare meddelat att den genom en kapitaltäckningsgaranti om 7,5 miljoner kronor garanterar bolagets avvecklingskostnader.

Bolaget har sagt upp sin anställda personal och sagt upp olika kontraktsbundna åtaganden. Verkställande direktören kommer att lämna bolaget per 1 maj 2004. Anläggningstillgångar har försålts till Stiftelsen Svenska kyrkans utbildningscentrum.

Bolaget redovisar ett negativt resultat för 2003 om drygt 9,1 miljoner kronor varav ca 6,6 miljoner kronor avser reserverade avvecklingskostnader.

Flerårsjämförelse

Under 2004 kommer avvecklingen av bolagets verksamhet att slutföras.

Förslag till vinstdisposition

Vinstmedel för bolagsstämman att ta ställning till föreligger ej.

Resultat och ställning

Resultatet av bolagets verksamhet samt den ekonomiska ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår i övrigt av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med noter.

Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Bolagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd.

Fordringar

Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.

Materiella anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod.

Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas:

Inventarier, verktyg och installationer, 3-5 år

Under räkenskapsåret har samtliga anläggningstillgångar avyttrats.

Skatter

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt.

Uppskjuten skatt avseende framtida skatteffekter redovisas inte i resultat- och balansräkningarna.

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet

Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen.

Avkastning på totalt kapital

Resultat före avdrag för räntekostnader i förhållande till balansomslutningen.

Avkastning på eget kapital

Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt).

Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

Ersättning till revisor för lagstadgad revision har uppgått till 42.500 kronor (51.000) och för andra uppdrag än lagstadgad revision till 112.000 kronor (50.000).

I övriga externa kostnader ingår reserverade avvecklingskostnader med 6.320.000 kronor varv hyra uppgår till 5.160.000 kronor.

Not 4 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter

I räkenskapsårets personalkostnader ingår reserv för beräknade lönekostnader under 2004 med 285.000 kronor, varav för verkställande direktören med 215.000 kronor.

Not 5 Skatt

Vid 2004 års taxering beräknas ett ackumulerat taxerat underskott jämte temporära skillnader om totalt ca 13,6 miljoner kronor föreligga. Latent skattefordran uppgår i denna del till ca 3,8 miljoner kronor.

Not 6 Inventarier, verktyg och installationer

Bolaget har ett underkonto i Trossamfundet Svenska kyrkans koncernkonto. Internkredit om 7.000 tusen kronor (7.000) föreligger. Per 2003-12-31 förelåg ett positivt saldo på koncernkonto om 752 tusen kronor (3.039).

Not 8 Förändring av eget kapital

Not 9 Övriga kortfristiga skulder

I övriga kortfristiga skulder ingår en skuld till tidigare entrepenör om 240.000 kronor. Entreprenören har under 2004 framställt ett krav på bolaget om ytterligare ca 2,5 miljoner kronor. Efter konsultationer med extern jurist har bolaget konstaterat att kravet saknar grund varför någon reservering ej gjorts i denna del.

Not 10 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Lars G Ståhl Klas Hansson

Ordförande Verkställande direktör