Bilaga 18
Kyrkans Hus AB, Org nr 556427-5799
Årsredovisning för räkenskapsåret 2000
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.
Innehåll
|
|
Sida
|
|
|
Förvaltningsberättelse
|
|
198
|
|
|
Resultaträkning
|
|
201
|
|
|
Balansräkning
|
|
202
|
|
|
Noter
|
|
204
|
|
|
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor.
Förvaltningsberättelse
Information om verksamheten
Bolaget bedriver sedan senare delen av 1994, då den rikskyrkliga organisationen flyttade samman i den egna fastigheten Kyrkans Hus (Fjärdingen 15:2) i Uppsala, följande verksamheter;
_ uthyrning av inventarier- och datorutrustning,
_ lokal- och kontorsservice,
_ samordning av telefoni och posthantering,
_ tillhandahållande av personalmatsal,
_ uthyrning och försäljning av videofilmer huvudsakligen producerade av den rikskyrkliga organisa-tionen.
Under 1997 tillkom följande verksamheter;
_ produktion av profilprodukter,
_ tillhandahållande av ekonomiförvaltningstjänster samt
_ tillhandahållande av datatjänster.
Från och med år 2001 har hanteringen av videofilmer och profilprodukter överlåtits till Verbum AB.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Den 1 januari 2000 ändrades relationen mellan Svenska kyrkan och staten varvid Trossamfundet Svenska kyrkan bildades den 1 januari 2000. I samband med bildandet av Trossamfundet Svenska kyrkan överlät den förutvarande moderstiftelsen SFRV sina aktier i SKF-koncernen till Svenska kyrkan. Kyrkans Hus AB är därför sedan 1 januari 2000 ett dotterbolag till Trossamfundet Svenska kyrkan. Under året har en utredning pågått med syfte att göra en översyn av vilka verksamheter som tidigare bedrivits i bolagsform som i framtiden bör bedrivas direkt av Trossamfundet Svenska kyrkan. Vid tidpunkten för årsredovisningens avlämnande har inga formella beslut kunnat fattas om ändring av bolagets verksamhet på grund av vissa, för trossamfund, skattemässiga oklara frågeställningar.
Ägarförhållanden och koncernstruktur
Bolaget är helägt dotterbolag till Svenska Kyrkans Förvaltnings AB (SKF AB) som i sin tur är ett dotterbolag till Trossamfundet Svenska kyrkan som innehar 58,6% av rösterna och 40% av kapitalet. Övriga ägare är Stiftelsen Svenska kyrkans mission (SKM) 17,25% av rösterna och 25% av kapitalet, Stiftelsen Lutherhjälpen 17,25% av rösterna och 25% av kapitalet, Stiftelsen Svenska kyrkan i utlandet (SKUT) 6,9% av rösterna och 10% av kapitalet.
Flerårsjämförelse
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.
|
|
|
|
|
|
|
2000
|
1999
|
1998
|
1997
|
1996
|
Nettoomsättning
|
39.398
|
34.405
|
34.554
|
39.410
|
19.388
|
Resultat efter finansiella poster
|
1.636
|
723
|
-187
|
3.721
|
1.627
|
Balansomslutning
|
24.338
|
19.724
|
19.442
|
22.175
|
18.734
|
Soliditet %
|
51
|
66
|
63
|
57
|
68
|
Avkastning på eget kapital %
|
13
|
6
|
neg
|
29
|
60
|
Investeringar
|
3.242
|
3.350
|
3.783
|
2.648
|
2.177
|
Antal anställda
|
28
|
32
|
32
|
35
|
1
|
|
|
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.
|
|
|
Investeringar
Årets investeringar i inventarier uppgick till 3,2 (3,3) miljoner kronor. Aktivering av balanserade utgifter har skett med 0 (0,1) miljoner kronor.
Förslag till vinstdisposition
Till bolagsstämmans förfogande står
|
|
|
|
|
följande vinstmedel:
|
|
|
12.181.330
|
|
|
|
|
|
|
|
Styrelsen och verkställande direktören
|
|
|
|
|
föreslår att vinstmedlen disponeras så
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
att i ny räkning överföres
|
|
|
12.181.330
|
|
|
|
|
|
12.181.330
|
|
|
Resultaträkning
|
|
Not
|
2000
|
1999
|
|
|
|
1
|
|
|
Rörelsens intäkter m m
|
|
|
|
|
Nettoomsättning
|
|
2
|
39.398
|
34.405
|
Övriga rörelseintäkter
|
|
|
9
|
19
|
Summa intäkter m m
|
|
|
39.407
|
34.424
|
|
|
|
|
|
|
Rörelsens kostnader
|
|
2
|
|
|
Varukostnader
|
|
|
-2.386
|
-2.408
|
Övriga externa kostnader
|
|
3, 4
|
-21.525
|
-16.815
|
Personalkostnader
|
|
5, 6
|
-9.499
|
-10.985
|
Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
|
|
7
|
-4.252
|
-3.476
|
Summa rörelsens kostnader
|
|
|
-37.662
|
-33.684
|
|
|
|
|
|
|
Rörelseresultat
|
|
|
1.745
|
740
|
|
|
|
|
|
|
Resultat från finansiella investeringar
|
|
|
|
|
Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar
|
|
8
|
26
|
-
|
Ränteintäkter moderföretag
|
|
|
7
|
16
|
Övriga finansiella intäkter
|
|
|
1
|
-
|
Räntekostnader moderföretag
|
|
|
-130
|
-32
|
Övriga finansiella kostnader
|
|
|
-13
|
-1
|
Summa resultat från finansiella investeringar
|
|
|
-109
|
-17
|
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster
|
|
|
1.636
|
723
|
|
|
|
|
|
|
Bokslutsdispositioner
|
|
9
|
-1.600
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Skatt på årets resultat
|
|
10
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
|
Årets vinst
|
|
|
36
|
723
|
Balansräkning
|
|
Not
|
2000-12-31
|
1999-12-31
|
|
|
|
1
|
|
|
Tillgångar
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anläggningstillgångar
|
|
|
|
|
Immateriella anläggningstillgångar
|
|
|
|
|
Datorprogram
|
|
11
|
464
|
1.009
|
|
|
|
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar
|
|
|
|
|
Inventarier och IT-utrustning
|
|
12, 3
|
7.779
|
8.283
|
|
|
|
|
|
|
Finansiella anläggningstillgångar
|
|
|
|
|
Långfristiga värdepappersinnehav
|
|
13
|
402
|
-
|
Summa anläggningstillgångar
|
|
|
8.645
|
9.292
|
|
|
|
|
|
|
Omsättningstillgångar
|
|
|
|
|
Varulager m m
|
|
|
|
|
Varulager
|
|
|
278
|
631
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga fordringar
|
|
|
|
|
Kundfordringar
|
|
|
563
|
1.129
|
Fordringar hos moderföretag
|
|
14, 15
|
12.947
|
6.712
|
Fordringar hos koncernföretag
|
|
|
1.220
|
454
|
Övriga fordringar
|
|
|
189
|
789
|
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
|
16
|
375
|
680
|
|
|
|
|
15.294
|
9.764
|
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank
|
|
15
|
121
|
37
|
Summa omsättningstillgångar
|
|
|
15.693
|
10.432
|
Summa tillgångar
|
|
|
24.338
|
19.724
|
Eget kapital och skulder
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eget kapital
|
|
|
|
|
Bundet eget kapital
|
|
|
|
|
Aktiekapital (1.000 aktier à 100 kr)
|
|
|
100
|
100
|
Reservfond
|
|
|
20
|
20
|
|
|
|
|
120
|
120
|
|
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital
|
|
17
|
|
|
Balanserat resultat
|
|
|
12.146
|
12.123
|
Årets vinst
|
|
|
36
|
723
|
|
|
|
|
12.182
|
12.846
|
Summa eget kapital
|
|
|
12.302
|
12.966
|
|
|
|
|
|
|
Obeskattade reserver
|
|
|
|
|
Obeskattade reserver
|
|
9
|
1.600
|
-
|
Summa obeskattade reserver
|
|
|
1.600
|
0
|
|
|
|
|
|
|
Avsättningar
|
|
|
|
|
Övriga avsättningar
|
|
18
|
700
|
-
|
Summa avsättningar
|
|
|
700
|
0
|
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder
|
|
|
|
|
Leverantörskulder
|
|
|
1.866
|
2.457
|
Skulder till moderföretag
|
|
|
696
|
396
|
Övriga skulder
|
|
|
4.457
|
1.467
|
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
|
19
|
2.717
|
2.438
|
Summa kortfristiga skulder
|
|
|
9.736
|
6.758
|
Summa eget kapital och skulder
|
|
|
24.338
|
19.724
|
|
|
|
|
|
|
Ställda säkerheter
|
|
|
Inga
|
Inga
|
|
|
|
|
|
|
Ansvarsförbindelser
|
|
|
Inga
|
Inga
|
Noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagens bestäm-melser och god redovisningssed. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år.
Fordringar
Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.
Varulager
Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, enligt lägsta värdets princip.
Anläggningstillgångar
Materiella och immateriella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider:
|
|
|
Antal år
|
|
|
Kontorsmöbler
|
|
10
|
|
|
Datorprogram
|
|
4
|
|
|
Kontorsmaskiner
|
|
5
|
|
|
Datorer
|
|
3
|
|
|
De datorprogram som ej är egenutvecklade kostnadsförs direkt vid anskaffningen.
Nyckeltalsdefinitioner
Soliditet
Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i förhållande till ingående eget kapital.
Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag
|
|
|
|
2000
|
1999
|
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till moderföretag
|
|
|
28.475
|
23.252
|
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till andra koncernföretag
|
|
|
2.647
|
3.211
|
|
|
|
|
31.122
|
26.463
|
|
|
|
|
|
|
Av bolagets inköp avser inköp från andra koncernföretag
|
|
|
750
|
709
|
Vid inköp och försäljning mellan koncern-företag tillämpas samma principer för pris-sättning som vid transaktioner med externa parter.
Not 3 Hyres- och leasingavtal
Inventarier till ett anskaffningsvärde om 3.203 (3.174) tusen kronor leasas. Leasingåtagandet uppgår till 1.268 tusen kronor under år 2001. Härutöver förhyr bolaget lokaler av moderföretag till en årlig kost-nad om 567 tusen kronor. Hyresavtalet gäller till och med år 2001.
Not 4 Ersättning till revisorerna
|
|
|
|
2000
|
1999
|
Ersättning för revision
|
|
|
63
|
80
|
Andra uppdrag än revisionsuppdraget
|
|
|
348
|
511
|
|
|
|
|
411
|
591
|
Not 5 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter
|
|
|
|
2000
|
1999
|
Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män uppgår till
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kvinnor
|
|
|
14
|
15
|
Män
|
|
|
14
|
17
|
Totalt
|
|
|
28
|
32
|
|
|
|
|
|
|
Löner och ersättningar uppgår till
|
|
|
|
|
Styrelsen och verkställande direktören
|
|
|
337
|
372
|
Övriga anställda
|
|
|
6.469
|
7.502
|
Totala löner och ersättningar
|
|
|
6.806
|
7.874
|
|
|
|
|
|
|
Sociala avgifter enligt lag och avtal
|
|
|
2.258
|
2.628
|
Pensionskostnader (varav för styrelse och verkställande direktör 96 (84))
|
|
|
490
|
471
|
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader för koncernen
|
|
|
9.554
|
10.973
|
Not 6 Avtal om avgångsvederlag mm
Inga avtal föreligger om avgångsvederlag med ledande befattningshavare. Dock har avtal ingåtts med verkställande direktören avseende pensionsavgång innebärande att denne efter förordnandets utgång 2001-04-30 erhåller 16 månaders avtalspension.
Not 7 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
|
|
|
|
2000
|
1999
|
Datorprogram
|
|
|
559
|
536
|
Inventarier och IT-utrustning
|
|
|
3.693
|
2.940
|
|
|
|
|
4.252
|
3.476
|
Not 8 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar
|
|
|
|
2000
|
1999
|
Räntor
|
|
|
26
|
-
|
Summa
|
|
|
26
|
0
|
Not 9 Obeskattade reserver
|
|
|
|
2000-12-31
|
1999-12-31
|
|
|
|
|
|
|
Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan
|
|
|
1.600
|
-
|
Not 10 Skatt
Inför 2001 års taxering beräknas taxerat underskott uppgå till 166 (202) tusen kronor. Härutöver kommer i deklarationen avseende 2001 års taxering en post om 700 tusen kronor återläggas som kommer att kunna återföras vid kommande års taxeringar.
Not 11 Datorprogram
|
|
|
|
2000
|
1999
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden
|
|
|
2.876
|
2.746
|
Årets förändringar
|
|
|
|
|
-Aktiverade utgifter
|
|
|
14
|
130
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
|
|
|
2.890
|
2.876
|
|
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar
|
|
|
-1.867
|
-1.331
|
Årets förändringar
|
|
|
|
|
-Avskrivningar
|
|
|
-559
|
-536
|
Utgående ackumulerade avskrivningar
|
|
|
-2.426
|
-1.867
|
Utgående restvärde enligt plan
|
|
|
464
|
1.009
|
|
|
|
|
|
|
Fördelning av utgående restvärde enligt plan;
|
|
|
|
|
Insamlingssystem
|
|
|
115
|
175
|
Projekthanteringssystem (PHS)
|
|
|
207
|
619
|
Kyrkobyggnadsbidragssystem (KBBS)
|
|
|
142
|
215
|
|
|
|
|
464
|
1.009
|
Not 12 Inventarier och IT-utrustning
|
|
|
|
2000
|
1999
|
Ingående anskaffningsvärden
|
|
|
23.322
|
20.886
|
Årets förändringar
|
|
|
|
|
-Inköp
|
|
|
3.228
|
3.370
|
-Försäljningar och utrangeringar
|
|
|
-203
|
-934
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
|
|
|
26.347
|
23.322
|
|
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar
|
|
|
-15.039
|
-12.971
|
Årets förändringar
|
|
|
|
|
-Försäljningar och utrangeringar
|
|
|
164
|
872
|
-Avskrivningar
|
|
|
-3.693
|
-2.940
|
Utgående ackumulerade avskrivningar
|
|
|
-18.568
|
-15.039
|
|
|
|
|
|
|
Utgående restvärde enligt plan
|
|
|
7.779
|
8.283
|
|
|
|
|
|
|
Fördelning av utgående restvärde enligt plan;
|
|
|
|
|
Kontorsinventarier mm
|
|
|
4.074
|
4.147
|
IT-utrustning
|
|
|
3.705
|
4.136
|
|
|
|
|
7.779
|
8.283
|
Not 13 Långfristiga värdepappersinnehav
|
|
|
|
2000
|
1999
|
Årets förändringar
|
|
|
|
|
-Tillkommande värdepapper
|
|
|
402
|
-
|
Utgående bokfört värde
|
|
|
402
|
0
|
|
|
|
|
|
|
Varav obligationer
|
|
|
|
|
Bokfört värde
|
|
|
402
|
-
|
Marknadsvärde
|
|
|
535
|
-
|
Not 14 Uppgifter om moderföretag
Moderföretag i den största koncern där Kyrkans Hus AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Trossamfundet Svenska kyrkan, 252002-6135, Uppsala. Moderföretag i den minsta koncern där Kyrkans Hus AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Svenska Kyrkans Förvaltnings AB, 556047-5773, Uppsala.
Not 15 Kassa och bank
Bolaget innehar, förutom postgirokonto, ett underkonto i Trossamfundet Svenska kyrkans koncernkonto. Internkredit om 10 miljoner kronor föreligger. Per 2000-12-31 var inget (inget) utnyttjat. Koncernkontot redovisas under mellanhavande med moderföretaget.
Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
|
|
|
2000-12-31
|
1999-12-31
|
|
|
|
|
|
|
Förutbetalda leasingavgifter
|
|
|
282
|
279
|
Upplupna intäktsräntor
|
|
|
25
|
-
|
Övriga förutbetalda kostnader
|
|
|
68
|
401
|
Summa
|
|
|
375
|
680
|
Not 17 Förändring av fritt eget kapital
|
|
|
|
2000-12-31
|
1999-12-31
|
Belopp vid årets ingång
|
|
|
12.846
|
12.123
|
Lämnade koncernbidrag
|
|
|
-700
|
-
|
Årets resultat
|
|
|
36
|
723
|
Belopp vid årets utgång
|
|
|
12.182
|
12.846
|
Not 18 Övriga avsättningar
|
|
|
|
2000-12-31
|
1999-12-31
|
Beslutade omstruktureringsåtgärder
|
|
|
700
|
-
|
