Bilaga 15
Kyrkans Hus AB, Org nr 556427-5799
Årsredovisning för räkenskapsåret 1999
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor.
Förvaltningsberättelse
Information om verksamheten
Bolaget bedriver sedan senare delen av 1994, då den rikskyrkliga organisationen flyttade samman i den egna fastigheten Kyrkans Hus (Fjärdingen 15:2) i Uppsala, följande verksamheter;
- uthyrning av inventarier- och datorutrustning,
- lokal- och kontorsservice,
- samordning av telefoni och posthantering,
- tillhandahållande av personalmatsal,
- uthyrning och försäljning av videofilmer huvudsakligen producerade av den rikskyrkliga organisationen.
Under 1997 tillkom följande verksamheter:
- arrangemang av rikskyrkliga möten,
- produktion av profilprodukter,
- tillhandahållande av ekonomiförvaltningstjänster samt
- tillhandahållande av datatjänster.
Ägarförhållanden och koncernstruktur
Bolaget är helägt dotterbolag till Svenska Kyrkans Förvaltnings AB (SKF AB) som i sin tur under 1999 har varit dotterbolag till Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet (SFRV) som innehaft 58,6% av rösterna och ägt 40% av kapitalet. Övriga ägare är Stiftelsen Svenska kyrkans mission (SKM) 17,25% av rösterna och 25% av kapitalet, Stiftelsen Lutherhjälpen 17,25% av rösterna och 25% av kapitalet, Stiftelsen Svenska kyrkan i utlandet (SKUT) 6,9% av rösterna och 10% av kapitalet. I samband med bildandet av Trossamfundet Svenska kyrkan den 1 januari 2000 har SFRVs aktier i SKF AB per 1 januari överlåtits till Trossamfundet Svenska kyrkan.
Flerårsjämförelse
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.
|
1999
|
1998
|
1997
|
1996
|
1995
|
Nettoomsättning
|
34.405
|
34.554
|
39.410
|
19.388
|
15.795
|
Resultat efter finansiella poster
|
723
|
-187
|
3.721
|
1.627
|
-721
|
Balansomslutning
|
19.724
|
19.442
|
22.175
|
18.734
|
22.154
|
Soliditet %
|
66
|
63
|
57
|
68
|
12
|
Avkastning på eget kapital %
|
6
|
neg
|
29
|
60
|
neg
|
Investeringar
|
3.350
|
3.783
|
2.648
|
2.177
|
3.449
|
Antal anställda
|
32
|
32
|
35
|
1
|
|
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.
I slutet av 1996 ingicks ett avtal mellan de fyra rikskyrkliga stiftelserna SFRV, SKM, SKUT och LH med innebörden att i princip all verksamhet från och med 1 januari 1997 bedrivs inom SFRV-koncernen, vilket för Kyrkans Hus AB inneburit tillkommande verksamheter och förklarar ökningen av antalet anställda och ökningen av nettoomsättning under 1997.
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
Den 1 januari 2000 ändrades relationen mellan Svenska kyrkan och staten varvid Trossamfundet Svenska kyrkan bildades den 1 januari 2000. I samband med bildandet av Trossamfundet Svenska kyrkan har den förutvarande moderstiftelsen SFRV överlåtit aktierna i SKF-koncernen till Svenska kyrkan. Kyrkans Hus AB är därför från och med 1 januari ett dotterbolag till Trossamfundet Svenska kyrkan. Under 1999 initierades en utredning i syfte att göra en översyn av vilka verksamheter som tidigare bedrivits i bolagsform som i framtiden bör bedrivas direkt av Trossamfundet Svenska kyrkan. Vid tidpunkten för årsredovisningens avlämnande har inga formella beslut fattats om ändring av bolagets verksamhet.
Investeringar
Årets investeringar i inventarier uppgick till 3,3 (3,5) miljoner kronor. Aktivering av balanserade utgifter har skett med 0,1 (0,3) miljoner kronor.
Förslag till vinstdisposition
|
|
|
Till bolagsstämmans förfogande står
|
|
följande vinstmedel:
|
12.845.794
|
|
|
|
Styrelsen och verkställande direktören
|
|
föreslår att vinstmedlen disponeras så
|
|
att i ny räkning överföres
|
12.845.794
|
|
|
12.845.794
|
Resultaträkning
|
Not
|
1999
|
1998
|
|
|
1
|
|
|
Rörelsens intäkter m m
|
|
|
|
Nettoomsättning
|
2
|
34.405
|
34.554
|
Övriga rörelseintäkter
|
|
19
|
37
|
Summa intäkter m m
|
|
34.424
|
34.591
|
|
|
|
|
|
Rörelsens kostnader
|
2
|
|
|
Varukostnader
|
|
-2.408
|
-2.898
|
Övriga externa kostnader
|
3, 4
|
-16.815
|
-16.571
|
Personalkostnader
|
5, 6
|
-10.985
|
-12.199
|
Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
|
7
|
-3.476
|
-3.168
|
Summa rörelsens kostnader
|
|
-33.684
|
-34.836
|
|
|
|
|
|
Rörelseresultat
|
|
740
|
-245
|
|
|
|
|
|
Resultat från finansiella investeringar
|
|
|
|
Ränteintäkter moderstiftelse
|
|
16
|
61
|
Övriga finansiella intäkter
|
|
-
|
63
|
Räntekostnader moderstiftelse
|
|
-32
|
-19
|
Övriga finansiella kostnader
|
|
-1
|
-47
|
Summa resultat från finansiella investeringar
|
|
-17
|
58
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster
|
|
723
|
-187
|
|
|
|
|
|
Skatt på årets resultat
|
8
|
-
|
-84
|
|
|
|
|
|
Årets resultat
|
|
723
|
-271
|
Balansräkning
|
Not
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
1
|
|
|
Tillgångar
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anläggningstillgångar
|
|
|
|
Immateriella anläggningstillgångar
|
|
|
|
Datorprogram
|
9
|
1.009
|
1.415
|
|
|
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar
|
|
|
|
Inventarier och IT-utrustning
|
10, 3
|
8.283
|
7.915
|
Summa anläggningstillgångar
|
|
9.292
|
9.330
|
|
|
|
|
|
Omsättningstillgångar
|
|
|
|
Varulager m m
|
|
|
|
Varulager
|
|
631
|
600
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga fordringar
|
|
|
|
Kundfordringar
|
|
1.129
|
1.256
|
Fordringar hos moderstiftelse
|
11, 12
|
6.712
|
5.867
|
Fordringar hos koncernföretag
|
|
454
|
839
|
Övriga fordringar
|
|
789
|
621
|
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
13
|
680
|
870
|
|
|
|
9.764
|
9.453
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank
|
12
|
37
|
59
|
Summa omsättningstillgångar
|
|
10.432
|
10.112
|
Summa tillgångar
|
|
19.724
|
19.442
|
Balansräkning
|
Not
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
|
|
|
Eget kapital och skulder
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eget kapital
|
|
|
|
Bundet eget kapital
|
|
|
|
Aktiekapital (1.000 aktier à 100 kr)
|
|
100
|
100
|
Reservfond
|
|
20
|
20
|
|
|
|
120
|
120
|
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital
|
14
|
|
|
Balanserat resultat
|
|
12.123
|
12.394
|
Årets resultat
|
|
723
|
-271
|
|
|
|
12.846
|
12.123
|
Summa eget kapital
|
|
12.966
|
12.243
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder
|
|
|
|
Leverantörskulder
|
|
2.457
|
3.315
|
Skulder till moderbolag
|
|
396
|
370
|
Övriga skulder
|
|
1.467
|
1.107
|
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
15
|
2.438
|
2.407
|
Summa kortfristiga skulder
|
|
6.758
|
7.199
|
Summa eget kapital och skulder
|
|
19.724
|
19.442
|
|
|
|
|
|
Ställda säkerheter
|
|
Inga
|
Inga
|
|
|
|
|
|
Ansvarsförbindelser
|
|
Inga
|
Inga
|
Noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagens bestämmelser och god redovisningssed. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år.
Fordringar
Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.
Varulager
Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, enligt lägsta värdets princip.
Anläggningstillgångar
Materiella och immateriella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider:
|
|
Antal år
|
Kontorsmöbler
|
10
|
Datorprogram
|
4
|
Kontorsmaskiner
|
5
|
Datorer
|
3
|
De datorprogram som ej är egenutvecklade kostnadsförs direkt vid anskaffningen.
Nyckeltalsdefinitioner
Soliditet
Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i förhållande till ingående eget kapital.
Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag
|
|
1999
|
1998
|
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till
moderstiftelsen
|
23.251
|
23.432
|
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till
moderbolaget
|
1
|
-
|
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till andra koncernbolag
|
3.211
|
2.608
|
|
|
26.463
|
26.040
|
|
|
|
|
Av bolagets inköp avser inköp från andra koncernbolag
|
709
|
1.039
|
|
|
|
|
Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter.
|
|
|
Not 3 Hyres- och leasingavtal
Inventarier till ett anskaffningsvärde om 3.174 (3.078) tusen kronor leasas. Leasingåtagandet uppgår till 1.505 tusen kronor under år 2000 samt 1.268 tusen kronor under år 2001. Härutöver förhyr bolaget lokaler av moderbolaget till en årlig kostnad om 567 tusen kronor. Hyresavtalet gäller till och med år 2001.
Not 4 Ersättning till revisorerna
|
|
1999
|
|
|
|
|
|
Ersättning för revision
|
80
|
|
Andra uppdrag än revisionsuppdraget
|
511
|
|
|
|
591
|
|
Not 5 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter
|
|
1999
|
1998
|
|
|
|
|
Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män uppgår till
|
|
|
|
|
|
|
Kvinnor
|
15
|
14
|
Män
|
17
|
18
|
Totalt
|
32
|
32
|
|
|
|
|
Löner och ersättningar uppgår till
|
|
|
Styrelsen och verkställande direktören
|
372
|
349
|
Övriga anställda
|
7.502
|
7.161
|
Totala löner och ersättningar
|
7.874
|
7.510
|
|
|
|
|
Sociala avgifter enligt lag och avtal
|
2.628
|
2.776
|
Pensionskostnader (varav för styrelse och verkställande direktör 84 (804))
|
471
|
1.161
|
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader för koncernen
|
10.973
|
11.447
|
|
|
|
|
Not 6 Avtal om avgångsvederlag mm
Inga avtal föreligger om avgångsvederlag med ledande befattningshavare. Dock har avtal ingåtts med verkställande direktören avseende pensionsavgång innebärande att denne efter förordnandets utgång 2000-06-30 erhåller 24 månaders avtalspension.
Not 7 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
|
|
1999
|
1998
|
|
|
|
|
Datorprogram
|
536
|
618
|
Inventarier och IT-utrustning
|
2.940
|
2.550
|
|
|
3.476
|
3.168
|
Not 8 Skatt
Vid beräkning av årets skatt har en i föregående års deklaration återlagd post om 910 tkr avdragits varvid ingen skattekostnad uppkommer för 1999.
Not 9 Datorprogram
|
|
1999
|
1998
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden
|
2.746
|
2.478
|
Årets förändringar
|
|
|
-Aktiverade utgifter
|
130
|
268
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
|
2.876
|
2.746
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar
|
-1.331
|
-713
|
Årets förändringar
|
|
|
-Avskrivningar
|
-536
|
-618
|
Utgående ackumulerade avskrivningar
|
-1.867
|
-1.331
|
Utgående restvärde enligt plan
|
1.009
|
1.415
|
|
|
|
|
Fördelning av utgående restvärde enligt plan;
|
|
|
Insamlingssystem
|
175
|
129
|
Projekthanteringssystem (PHS)
|
619
|
1.018
|
Kyrkobyggnadsbidragssystem (KBBS)
|
215
|
268
|
|
|
1.009
|
1.415
|
Not 10 Inventarier och IT-utrustning
|
|
1999
|
1998
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden
|
20.886
|
18.309
|
Årets förändringar
|
|
|
-Inköp
|
3.370
|
3.517
|
-Försäljningar och utrangeringar
|
-934
|
-940
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
|
23.322
|
20.886
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar
|
-12.971
|
-11.285
|
Årets förändringar
|
|
|
-Försäljningar och utrangeringar
|
872
|
864
|
-Avskrivningar
|
-2.940
|
-2.550
|
Utgående ackumulerade avskrivningar
|
-15.039
|
-12.971
|
|
|
|
|
Utgående restvärde enligt plan
|
8.283
|
7.915
|
|
|
|
|
Fördelning av utgående restvärde enligt plan;
|
|
|
Kontorsinventarier mm
|
4.147
|
4.583
|
IT-utrustning
|
4.137
|
3.332
|
|
|
8.284
|
7.915
|
Not 11 Uppgifter om moderstiftelse och moderföretag
Moderstiftelse i den största koncern där Kyrkans Hus AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet, 817602-1791, Uppsala. Moderföretag i den minsta koncern där Kyrkans Hus AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Svenska Kyrkans Förvaltnings AB, 556047-5773, Uppsala.
Not 12 Kassa och bank
Bolaget innehar, förutom postgirokonto, ett underkonto i SFRV:s koncernkonto. Internkredit om 10 miljoner kronor föreligger. Per 1999-12-31 var inget (inget) utnyttjat. Koncernkontot redovisas under mellanhavande med moderstiftelsen.
Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
|
|
Förutbetalda leasingavgifter
|
279
|
450
|
Övriga förutbetalda kostnader
|
401
|
420
|
Summa
|
680
|
870
|
Not 14 Förändring av fritt eget kapital
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
|
|
Belopp vid årets ingång
|
12.123
|
12.610
|
Lämnade koncernbidrag
|
-
|
-300
|
Skatt på koncernbidrag
|
-
|
84
|
Årets resultat
|
723
|
-271
|
Belopp vid årets utgång
|
12.846
|
12.123
|
Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
|
|
Upplupna semesterlöner och övriga löner
|
930
|
594
|
Upplupna sociala avgifter
|
524
|
623
|
Pensionsavsättning inklusive löneskatt
|
328
|
909
|
Övriga poster
|
656
|
281
|
Summa
|
2.438
|
2.407
|
