Bilaga 14
Svenska Kyrkans Förvaltnings AB, Org nr 556047-5773
Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 1999
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning och koncernredovisning.
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor.
Förvaltningsberättelse
Verksamhetsinriktning
Bolaget förvaltar och underhåller fastigheten Fjärdingen 15:2. Bolaget förser i denna fastighet sina ägare, den rikskyrkliga organisationen, med kontorslokaler samt tillhandahåller via dotterbolaget Kyrkans Hus AB kontorsservice inklusive kontors- och datorutrustning. Även Ärkebiskopsämbetet, Föreningen Uppsala U-landsbod, Svenska Kyrkans Unga, Evangeliska Fosterlandsstiftelsen, Kvinnor i Svenska kyrkan, Sveriges Kyrkosångsförbund och Kvinnor för Mission förhyr lokaler i fastigheten.
Ägare
Bolaget har under 1999 varit dotterbolag till Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet (SFRV), som innehaft 58,6% av rösterna och ägt 40% av kapitalet. Övriga ägare är Stiftelsen Svenska kyrkans mission (SKM) 17,25% av rösterna och 25% av kapitalet, Stiftelsen Lutherhjälpen 17,25% av rösterna och 25% av kapitalet samt Stiftelsen Svenska kyrkan i utlandet (SKUT) 6,9% av rösterna och 10% av kapitalet. I samband med bildandet av Trossamfundet Svenska kyrkan den 1 januari 2000 har SFRV:s aktier i bolaget överlåtits till Svenska kyrkan.
Flerårsjämförelse
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.
|
|
|
|
|
|
|
|
1999
|
1998
|
1997
|
1996
|
1995
|
Nettoomsättning
|
7.685
|
6.769
|
7.204
|
6.630
|
6.552
|
Resultat efter finansiella poster
|
23
|
-2.610
|
351
|
-2.169
|
-1.886
|
Balansomslutning
|
80.753
|
82.304
|
83.185
|
82.865
|
72.552
|
Soliditet %
|
31
|
30
|
32
|
29
|
34
|
Avkastning på eget kapital %
|
1
|
neg
|
1
|
neg
|
neg
|
Investeringar
|
|
135
|
31
|
1.584
|
10.869
|
Antal anställda
|
1
|
1
|
1
|
2
|
1
|
|
|
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1
|
Koncernen
Koncernen består förutom av moderbolaget av de helägda dotterbolagen Kyrkans Hus AB, Kyrknätet AB samt Sackeus AB som ägs till 90,3%.
Kyrkans Hus AB
Bolagets verksamhet omfattar uthyrning av inventarier- och datautrustning, tillhandahållande av personalmatsal samt försäljning av videofilmer producerade huvudsakligen av Svenska kyrkan på nationell nivå. Från och med 1997 omfattar verksamheten även av ekonomiförvaltningstjänster och datatjänster. Bolaget redovisar för året ett positivt resultat om 723 tusen kronor.
Kyrknätet AB
Bolagets verksamhet omfattar drift av Svenska kyrkans kyrkobokföringssystem och datanät. Datanätverket har under 1999 växt från 30 till 42 anslutna Exchangeservrar och från 70 till 100 lokala nätverk med sammantaget knappt 8000 användare – en generell ökning med 33% under året. Förhoppningen är fortfarande att Svenska kyrkans organ skall komma att se Kyrknätet som en värdefull resurs för att sprida information om kyrkans verksamhet såväl inom kyrkan som till allmänheten. Centrala organ som SFRV och vissa stiftskanslier har dock inte agerat så aktivt och snabbt som bolagets styrelse hade förhoppningar om och därmed har utvecklingen inte kunnat följa de ursprungliga planerna. Det centrala Organisations- och Verksamhetsregistret driftsattes i april 1999.
Sackeus AB
Bolaget, som förvärvades 96-12-27, bedriver import och försäljning av varor från producentgrupper i tredje världen. Idén är att arbeta för rättvisa handelsrelationer. På grund av kraftigt ökad dollarkurs och kaffepris har föregående års vinst vänts till ett negativt resultat.
Koncernens ekonomiska utveckling i sammandrag.
|
|
1999
|
1998
|
1997
|
1996
|
1995
|
Nettoomsättning
|
73.864
|
70.941
|
66.182
|
25.779
|
22.158
|
Resultat efter finansiella poster
|
746
|
-1.348
|
3.508
|
-542
|
-2.607
|
Balansomslutning
|
95.284
|
97.382
|
105.017
|
94.059
|
89.950
|
Soliditet %
|
28
|
27
|
26
|
25
|
27
|
Avkastning på eget kapital %
|
3
|
neg
|
15
|
neg
|
neg
|
Investeringar
|
3.800
|
4.424
|
11.807
|
3.761
|
14.328
|
Antal anställda
|
39
|
39
|
43
|
3
|
2
|
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1
I slutet av 1996 ingicks ett avtal mellan de fyra rikskyrkliga stiftelserna SFRV, SKM, SKUT och LH med innebörden att i princip all verksamhet från och med 1 januari 1997 bedrivs inom SFRV-koncernen vilket för SKFs dotterbolag Kyrkans Hus AB inneburit tillkommande verksamheter samt medfört en ökning av antalet anställda med 34 st och en ökning av nettoomsättningen med drygt 20 Mkr under 1997. För SKF-koncernen tillkom under 1997 Sackeus ABs verksamhet, vilket också förklarar ökningen under 1997 för antal anställda, nettoomsättning och balansomslutning.
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång samt framtida utveckling
Den 1 januari 2000 ändrades relationen mellan Svenska kyrkan och staten varvid Trossamfundet Svenska kyrkan bildades den 1 januari 2000. I samband med bildandet av Trossamfundet Svenska kyrkan har den förutvarande moderstiftelsen SFRV överlåtit aktierna i SKF-koncernen till Svenska kyrkan. Bolaget är därför från och med 1 januari ett dotterbolag till Svenska kyrkan.
Förslag till vinstdisposition
Koncernens fria egna kapital enligt koncernbalansräkningen uppgår till 25.438 tusen kronor. Avsättning till bundna reserver erfordras ej.
|
|
|
Till bolagsstämmans förfogande står
|
|
årets vinst
|
22.861
|
balanserade vinstmedel:
|
23.568.250
|
|
|
23.591.111
|
Styrelsen och verkställande direktören
|
|
föreslår att vinstmedlen disponeras så
|
|
att i ny räkning överföres
|
23.591.111
|
Koncernresultaträkning
|
Not
|
1999
|
1998
|
|
|
1
|
|
|
Rörelsens intäkter
|
|
|
|
Nettoomsättning
|
2
|
73.864
|
70.941
|
Övriga intäkter
|
|
23
|
55
|
|
|
|
73.887
|
70.996
|
|
|
|
|
|
Rörelsens kostnader
|
|
|
|
Varukostnader
|
|
-10.828
|
-12.060
|
Externa kostnader
|
3, 4
|
-36.644
|
-34.800
|
Personalkostnader
|
5, 6
|
-13.071
|
-14.251
|
Avskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar
|
7
|
-9.308
|
-7.417
|
Summa rörelsens kostnader
|
|
-69.851
|
-68.528
|
|
|
|
|
|
Rörelseresultat
|
2
|
4.036
|
2.468
|
|
|
|
|
|
Resultat från finansiella investeringar
|
8
|
|
|
|
|
|
|
|
Ränteintäkter
|
|
134
|
246
|
Räntekostnader
|
|
-3.424
|
-4.062
|
Summa resultat från finansiella investeringar
|
|
-3.290
|
-3.816
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella investeringar
|
|
746
|
-1.348
|
|
|
|
|
|
Minoritetens andel i årets resultat
|
|
18
|
-42
|
|
|
|
|
|
Årets resultat
|
|
764
|
-1.390
|
Koncernbalansräkning
|
Not
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
1
|
|
|
Tillgångar
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anläggningstillgångar
|
|
|
|
Immateriella anläggningstillgångar
|
|
|
|
Datorprogram
|
10
|
1.009
|
3.728
|
|
|
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar
|
|
|
|
Byggnader och mark
|
11
|
61.654
|
63.030
|
Inventarier och IT-utrustning
|
12, 13
|
9.906
|
11.381
|
|
|
|
71.560
|
74.411
|
|
|
|
|
|
Summa anläggningstillgångar
|
|
72.569
|
78.139
|
|
|
|
|
|
Omsättningstillgångar
|
|
|
|
Varulager mm
|
|
|
|
Varulager
|
|
2.905
|
3.991
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga fordringar
|
|
|
|
Kundfordringar
|
|
2.852
|
3.578
|
Fordringar hos moderstiftelse
|
14, 15
|
12.766
|
8.258
|
Fordringar hos koncernföretag
|
|
122
|
11
|
Övriga kortfristiga fordringar
|
|
1.959
|
1.043
|
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
16
|
2.054
|
2.197
|
|
|
|
19.753
|
15.087
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank
|
14
|
57
|
165
|
Summa omsättningstillgångar
|
|
22.715
|
19.243
|
Summa tillgångar
|
|
95.284
|
97.382
|
|
|
|
|
|
Eget kapital och skulder
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eget kapital
|
|
|
|
Bundet eget kapital
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aktiekapital
|
|
1.000
|
1.000
|
Bundna reserver
|
|
200
|
200
|
|
|
|
1.200
|
1.200
|
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fria reserver
|
|
24.674
|
26.064
|
Årets resultat
|
|
764
|
-1.390
|
|
|
|
25.438
|
24.674
|
|
|
|
|
|
Summa eget kapital
|
|
26.638
|
25.874
|
|
|
|
|
|
Minoritetsintresse
|
|
26
|
44
|
|
|
|
|
|
Långfristiga skulder
|
|
|
|
Banklån
|
|
55.000
|
55.000
|
Negativ goodwill
|
|
1.149
|
2.806
|
Summa långfristiga skulder
|
|
56.149
|
57.806
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder
|
|
|
|
Leverantörskulder
|
|
5.527
|
6.494
|
Övriga kortfristiga skulder
|
|
1.889
|
3.690
|
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
17
|
5.055
|
3.474
|
|
|
|
12.471
|
13.658
|
Summa eget kapital och skulder
|
|
95.284
|
97.382
|
|
|
|
|
|
Ställda säkerheter
|
|
|
|
Fastighetsinteckningar
|
|
60.000
|
60.000
|
|
|
|
|
|
Ansvarsförbindelser
|
|
Inga
|
Inga
|
Finansieringsanalys för koncernen
|
Not
|
1999
|
1998
|
|
|
|
|
|
Rörelsen
|
|
|
|
Rörelsens intäkter
|
|
73.887
|
70.996
|
Rörelsens kostnader exklusive avskrivningar
|
|
-60.543
|
-61.111
|
Bruttovinst
|
|
13.344
|
9.885
|
|
|
|
|
|
Förändring av rörelsekapital
|
|
|
|
Ökning (-) resp minskning (+) av varulager
|
|
1.086
|
-1.288
|
Ökning (-) resp minskning (+) av rörelsefordringar
|
|
-4.666
|
5.684
|
Ökning (+) resp minskning (-) av rörelseskulder
|
|
-1.187
|
-5.807
|
Förändring av rörelsekapital
|
|
-4.767
|
-1.411
|
|
|
|
|
|
Ränteintäkter
|
|
134
|
246
|
Räntekostnader
|
|
-3.424
|
-4.062
|
Finansiella intäkter och kostnader
|
|
-3.290
|
-3.816
|
|
|
|
|
|
Nettoförändring av likvida medel
|
|
|
|
från rörelsen
|
|
5.287
|
4.658
|
|
|
|
|
|
Investeringar
|
|
|
|
Investeringar
|
|
-3.800
|
-4.426
|
Försäljningar
|
|
62
|
135
|
Nettoförändring av investeringar
|
|
-3.738
|
-4.291
|
|
|
|
|
|
Nettoförändring av likvida medel
|
|
|
|
från rörelsen efter investeringar
|
|
1.549
|
367
|
|
|
|
|
|
Finansiering
|
|
|
|
Lånefinansiering
|
|
|
|
Förändring av kort- och långfristig upplåning
|
|
-1.657
|
-485
|
Nettoförändring av finansiering
|
|
-1.657
|
-485
|
|
|
|
|
|
Förändring av likvida medel
|
|
-108
|
-118
|
|
|
|
|
|
Likvida medel vid årets början
|
|
165
|
283
|
|
|
|
|
|
Likvida medel vid årets slut
|
14
|
57
|
165
|
Summa disponibla likvida medel
|
|
57
|
165
|
Moderbolagets resultaträkning
|
Not
|
1999
|
1998
|
|
|
1
|
|
|
Rörelsens intäkter m m
|
|
|
|
Nettoomsättning
|
18
|
7.685
|
6.769
|
Övriga rörelseintäkter
|
|
4
|
17
|
Summa intäkter m m
|
|
7.689
|
6.786
|
|
|
|
|
|
Rörelsens kostnader
|
18
|
|
|
Externa kostnader
|
4
|
-3.131
|
-4.659
|
Personalkostnader
|
5, 6
|
-33
|
-50
|
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar
|
7
|
-1.377
|
-1.381
|
Summa rörelsens kostnader
|
|
-4.541
|
-6.090
|
|
|
|
|
|
Rörelseresultat
|
|
3.148
|
696
|
|
|
|
|
|
Resultat från finansiella investeringar
|
8
|
|
|
Ränteintäkter
|
|
142
|
172
|
Räntekostnader
|
|
-3.267
|
-3.688
|
|
|
|
-3.125
|
-3.516
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster
|
|
23
|
-2.820
|
|
|
|
|
|
Skatt
|
9
|
-
|
210
|
|
|
|
|
|
Årets resultat
|
|
23
|
-2.610
|
Moderbolagets balansräkning
|
Not
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
1
|
|
|
Tillgångar
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anläggningstillgångar
|
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar
|
|
|
|
Byggnader och mark
|
11
|
61.654
|
63.030
|
|
|
|
|
|
Finansiella anläggningstillgångar
|
|
|
|
Aktier i dotterbolag
|
19
|
13.590
|
13.590
|
Fordringar hos dotterbolag
|
|
1.400
|
1.400
|
|
|
|
14.990
|
14.990
|
Summa anläggningstillgångar
|
|
76.644
|
78.020
|
|
|
|
|
|
Omsättningstillgångar
|
|
|
|
Kortfristiga fordringar
|
|
|
|
Kundfordringar
|
|
62
|
-
|
Fordringar hos moderstiftelsen
|
14
|
3.150
|
3.555
|
Fordringar hos dotterföretag
|
|
522
|
519
|
Övriga kortfristiga fordringar
|
|
259
|
10
|
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
16
|
116
|
149
|
|
|
|
4.109
|
4.233
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank
|
14
|
-
|
51
|
Summa omsättningstillgångar
|
|
4.109
|
4.284
|
Summa tillgångar
|
|
80.753
|
82.304
|
|
|
|
|
|
Eget kapital och skulder
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eget kapital
|
|
|
|
Bundet eget kapital
|
|
|
|
Aktiekapital (1.000 aktier à 1.000 kr)
|
20
|
1.000
|
1.000
|
Reservfond
|
|
200
|
200
|
|
|
|
1.200
|
1.200
|
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital
|
21
|
|
|
Balanserat resultat
|
|
23.568
|
26.178
|
Årets resultat
|
|
23
|
-2.610
|
|
|
|
23.591
|
23.568
|
Summa eget kapital
|
|
24.791
|
24.768
|
Moderbolagets balansräkning
|
Not
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
|
|
|
Långfristiga skulder
|
|
|
|
Banklån
|
|
55.000
|
55.000
|
Summa långfristiga skulder
|
|
55.000
|
55.000
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder
|
|
|
|
Leverantörskulder
|
|
480
|
480
|
Övriga kortfristiga skulder
|
|
184
|
2.006
|
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
17
|
298
|
50
|
Summa kortfristiga skulder
|
|
962
|
2.536
|
Summa eget kapital och skulder
|
|
80.753
|
82.304
|
|
|
|
|
|
Ställda säkerheter
|
|
|
|
Fastighetsinteckningar
|
|
60.000
|
60.000
|
|
|
|
|
|
Ansvarsförbindelser
|
|
Inga
|
Inga
|
Finansieringsanalys för moderbolaget
|
Not
|
1999
|
1998
|
|
|
|
|
|
Rörelsen
|
|
|
|
Rörelsens intäkter exklusive realisationsresultat
|
|
7.689
|
6.769
|
Rörelsens kostnader exklusive avskrivningar
|
|
-3.164
|
-4.709
|
Bruttovinst
|
|
4.525
|
2.060
|
|
|
|
|
|
Förändring av rörelsekapital
|
|
|
|
Ökning (-) resp minskning (+) av rörelsefordringar
|
|
124
|
-44
|
Minskning (-) resp ökning (+) av rörelseskulder
|
|
-1.575
|
1.191
|
Förändring av rörelsekapital
|
|
-1.451
|
1.147
|
|
|
|
|
|
Ränteintäkter
|
|
142
|
172
|
Räntekostnader
|
|
-3.267
|
-3.689
|
Finansiella intäkter och kostnader
|
|
-3.125
|
-3.517
|
|
|
|
|
|
Koncernbidrag netto efter skatt
|
|
-
|
539
|
|
|
|
|
|
Skatt
|
|
-
|
210
|
|
|
|
|
|
Nettoförändring av likvida medel
|
|
|
|
från rörelsen
|
|
-51
|
439
|
|
|
|
|
|
Investeringar
|
|
|
|
Lämnat aktieägartillskott
|
|
-
|
-323
|
Investeringar i materiella anläggningstillgångar
|
|
-
|
-135
|
Försäljningar
|
|
-
|
70
|
Nettoförändring av investeringar
|
|
0
|
-388
|
|
|
|
|
|
Förändring av likvida medel
|
|
-51
|
51
|
|
|
|
|
|
Likvida medel vid årets början
|
|
51
|
-
|
Likvida medel vid årets slut
|
14
|
0
|
51
|
Summa disponibla likvida medel
|
|
0
|
51
|
Noter, gemensamma för moderbolag och koncern
Not 1 Redovisningsprinciper
Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagens bestämmelser och god redovisningssed. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år.
Koncernredovisning
I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderbolaget innehar mer än 50 % av rösterna.
Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterföretagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värde, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterföretagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet.
Om det koncernmässiga anskaffningsvärdet för aktierna understiger det i förvärvsanalysen upptagna värdet av företagets nettotillgångar, har skillnadsbeloppet redovisats som negativ koncernmässig goodwill under långfristiga skulder.
I koncernresultaträkningen redovisas minoritetens andel i årets resultat. Minoritetens andel i dotterföretagets kapital redovisas i separat post i koncernbalansräkningen.
Fordringar
Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.
Varulager
Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till lägsta värdets princip.
Anläggningstillgångar
Materiella och immateriella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider:
Byggnader 50
Kontorsmöbler 10
Datorprogram 4
Kontorsmaskiner 5
Datorer 3
De datorprogram som ej är egenutvecklade eller datorprogram vilka i sin helhet finansierats genom engångsersättningar kostnadsförs direkt vid anskaffningen.
Negativ goodwill
Koncernmässig negativ goodwill hänförlig till förvärv av dotterbolag kommer att upplösas i takt med att förlust uppstår, dock över maximalt 3 år.
Nyckeltalsdefinitioner
Soliditet
Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i förhållande till ingående eget kapital.
Not 2 Nettoomsättningens och rörelseresultatets fördelning på koncernbolag
|
|
1999
|
1998
|
Nettoomsättningen fördelar sig på koncernbolag enligt följande:
|
|
|
|
|
|
|
Koncernen
|
|
|
Moderbolaget
|
7.685
|
6.769
|
Kyrkans Hus AB
|
34.405
|
34.553
|
Kyrknätet AB
|
22.606
|
18.759
|
Sackeus AB
|
12.608
|
13.768
|
Sackeusbutiker AB
|
-
|
-
|
Koncernjusteringar
|
-3.440
|
-2.908
|
Summa
|
73.864
|
70.941
|
|
|
|
|
Rörelseresultatet fördelar sig på koncernbolag enligt följande:
|
|
|
|
|
|
|
Koncernen
|
|
|
Moderbolaget
|
3.148
|
696
|
Kyrkans Hus AB
|
740
|
-245
|
Kyrknätet AB
|
-1.415
|
885
|
Sackeus AB
|
-94
|
673
|
Sackeusbutiker AB
|
-
|
-
|
Koncernjusteringar (upplösning av negativ goodwill)
|
1.657
|
459
|
Summa
|
4.036
|
2.468
|
Not 3 Externa kostnader
Externa kostnader har reducerats med upplösning av negativ goodwill om 1.657 (459) tusen kronor.
Not 4 Ersättning till revisorerna
|
|
1999
|
Koncernen
|
|
Revision
|
198
|
Andra uppdrag än revisionsuppdraget
|
517
|
|
|
715
|
Moderbolaget
|
|
Revision
|
66
|
Andra uppdrag än revisionsuppdraget
|
6
|
|
|
72
|
Not 5 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter
|
|
1999
|
1998
|
Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män uppgår till
|
|
|
|
|
|
|
Koncernen
|
|
|
Kvinnor
|
18
|
17
|
Män
|
21
|
22
|
Totalt för koncernen
|
39
|
39
|
|
|
|
|
Moderbolaget
|
|
|
Kvinnor
|
-
|
-
|
Män
|
1
|
1
|
Totalt för moderbolaget
|
1
|
1
|
|
|
|
|
Koncernen
|
|
|
Löner och ersättningar uppgår till
|
|
|
Styrelsen och verkställande direktören
|
809
|
825
|
Övriga anställda
|
8.578
|
8.149
|
Totala löner och ersättningar
|
9.387
|
8.974
|
|
|
|
|
Sociala avgifter enligt lag och avtal
|
3.149
|
3.262
|
Pensionskostnader (varav för styrelse och verkställande direktör 101 (821))
|
531
|
1.207
|
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader för koncernen
|
13.067
|
13.443
|
|
|
|
|
Moderbolaget
|
|
|
Löner och ersättningar uppgår till
|
|
|
Styrelse och verkställande direktören
|
24
|
36
|
Övriga anställda
|
-
|
-
|
Totala löner och ersättningar
|
24
|
36
|
|
|
|
|
Sociala avgifter enligt lag och avtal
|
8
|
14
|
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader för moderbolaget.
|
32
|
50
|
Not 6 Avtal om avgångsvederlag mm
Koncernen
Avtal föreligger om avgångsvederlag med verkställande direktör i dotterbolag med innebörden att om bolaget flyttar verksamheten till annan ort har verkställande direktören rätt att lämna sin anställning med ett avgångsvederlag motsvarande 12 månadslöner. Dessutom har avtal ingåtts med verkställande direktör i annat dotterbolag avseende pensionsavgång innebärande att denne efter förordnandets utgång 2000-06-30 erhåller 24 månaders avtalspension.
Not 7 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
|
|
1999
|
1998
|
Koncernen
|
|
|
Datorprogram
|
-2.849
|
1.471
|
Byggnader
|
-1.377
|
1.374
|
Inventarier och IT-utrustning
|
-5.082
|
4.572
|
|
|
-9.308
|
7.417
|
|
|
|
|
Moderbolaget
|
|
|
Byggnader
|
1.377
|
1.374
|
Inventarier
|
-
|
7
|
|
|
1.377
|
1.381
|
Not 8 Finansiella intäkter och kostnader
|
|
1999
|
1998
|
Koncernen
|
|
|
Ränteintäkter
|
|
|
Ränteintäkter externa
|
18
|
83
|
Ränteintäkter moderstiftelse
|
116
|
163
|
|
|
134
|
246
|
Räntekostnader
|
|
|
Räntekostnader externa
|
-3.271
|
-3.724
|
Räntekostnader moderstiftelse
|
-153
|
-338
|
|
|
-3.424
|
-4.062
|
|
|
-3.290
|
-3.816
|
|
|
|
|
Moderbolaget
|
|
|
Ränteintäkter
|
|
|
Ränteintäkter från moderstiftelse
|
72
|
102
|
Ränteintäkter från dotterbolag
|
70
|
70
|
|
|
142
|
172
|
Räntekostnader
|
|
|
Räntekostnader externa
|
-3.264
|
-3.672
|
Räntekostnader moderstiftelse
|
-3
|
-16
|
|
|
-3.267
|
-3.688
|
|
|
-3.125
|
-3.516
|
Not 9 Skatt
Koncernen
Totalt för koncernen beräknas vid 2000 års taxering ett skattemässigt underskott om 3.470 (4.261) tusen kronor föreligga. Härutöver har koncernbolag till och med beskattningsåret 2000 i deklarationerna återlagt 2.624 (910) tusen kronor som kommer att kunna återföras vid kommande års taxeringar. Totalt uppgår den latenta skattefordran i dessa delar till 1.706 (1.448) tusen kronor.
Moderbolaget
Inför 2000 års taxering beräknas taxerat underskott uppgå till 3.038 (3.061) tusen kronor, varvid en latent skattefodran om 850 (857) tusen kronor beräknas föreligga. Då bolaget 1994 övertog fastigheten Fjärdingen 15:2 från dåvarande ägare för 1 krona torde bolaget vid en eventuell försäljning kunna yrka på att marknadsvärdet vid överlåtelsetillfället skall läggas till det anskaffningsvärde som tillkommit efter förvärvstillfället.
Not 10 Datorprogram
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
Koncernen
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden
|
6.211
|
5.783
|
Årets förändringar
|
|
|
-Aktiverade utgifter
|
130
|
428
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
|
6.341
|
6.211
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar
|
-2.483
|
-1.012
|
Årets förändringar
|
|
|
-Avskrivningar
|
-2.849
|
-1.471
|
Utgående ackumulerade avskrivningar
|
-5.332
|
-2.483
|
|
|
|
|
Utgående restvärde enligt plan
|
1.009
|
3.728
|
|
|
|
|
Fördelning av utgående restvärde enligt plan;
|
|
|
Insamlingssystem
|
175
|
129
|
Projekthanteringssystem (PHS)
|
619
|
1.018
|
Kyrkobokföringssystem (KBOK)
|
-
|
2.313
|
Kyrkobyggnadsbidragssystem (KBBS)
|
215
|
268
|
Utgående restvärde enligt plan
|
1.009
|
3.728
|
|
|
|
|
Som framgår av redovisningsprinciperna ovan har datorprogram i Kyrknätet AB avskrivits i sin helhet.
|
|
|
Not 11 Byggnader och mark
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
Koncernen och moderbolaget
|
|
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden
|
68.835
|
68.700
|
Årets förändringar
|
|
|
-Inköp
|
-
|
135
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
|
68.835
|
68.835
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar
|
-5.804
|
-4.430
|
Årets förändringar
|
|
|
-Avskrivningar
|
-1.377
|
-1.374
|
Utgående ackumulerade avskrivningar
|
-7.181
|
-5.804
|
|
|
|
|
Utgående restvärde enligt plan
|
61.654
|
63.031
|
|
|
|
|
Taxeringsvärde ej åsatt.
|
|
|
Not 12 Inventarier och IT-utrustning
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
Koncernen
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden
|
27.546
|
24.773
|
Årets förändringar
|
|
|
-Inköp
|
3.669
|
3.863
|
-Försäljningar och utrangeringar
|
-934
|
-1.090
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
|
30.281
|
27.546
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar
|
-16.165
|
-12.553
|
Årets förändringar
|
|
|
-Försäljningar och utrangeringar
|
872
|
955
|
-Avskrivningar
|
-5.082
|
-4.567
|
Utgående ackumulerade avskrivningar
|
-20.375
|
-16.165
|
|
|
|
|
Utgående restvärde enligt plan
|
9.906
|
11.381
|
Not 13 Hyres- och leasingavtal
I koncernen leasas inventarier till ett anskaffningsvärde om 3.174 (3.078) tusen kronor leasas. Leasingåtagandet uppgår till 1.505 tusen kronor under år 2000 samt 1.268 tusen kronor under år 2001.
Not 14 Kassa och bank
Bolaget innehar ett underkonto i SFRV:s koncernkonto. Internkredit om 10 (10) miljoner kronor föreligger. Per 1999-12-31 var inget utnyttjat. Istället förelåg ett tillgodohavande om 2.219 (3.555) tusen kronor. Koncernens totala beviljade internkreditlimiter uppgår till 32,5 (32) miljoner kronor. Per 1999-12-31 var inget (4.714) utnyttjat. Ett tillgodohavande om 3.521 (4.544) tusen kronor förelåg. Koncernkontot redovisas under mellanhavande med moderstiftelsen.
Not 15 Uppgifter om moderstiftelse
Moderstiftelse i den största koncern där Svenska Kyrkans Förvaltnings AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet, org nr 817602-1791, Uppsala.
Not 16 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
Koncernen
|
|
|
Förutbetalda hyror och leasingavgifter
|
595
|
749
|
Förutbetalda nättjänster
|
962
|
923
|
Övriga förutbetalda kostnader
|
-
|
507
|
Övriga poster
|
497
|
18
|
Summa
|
2.054
|
2.197
|
|
|
|
|
Moderbolaget
|
|
|
Förutbetalda hyror
|
116
|
133
|
Övriga poster
|
-
|
16
|
Summa
|
116
|
149
|
Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
Koncernen
|
|
|
Upplupna semesterlöner
|
1.018
|
704
|
Upplupna sociala avgifter
|
597
|
700
|
Upplupna nätdriftskostnader
|
200
|
300
|
Upplupna kostnader Organisations- och verksamhetsregistret
|
1.300
|
-
|
Pensionsavsättning inklusive löneskatt
|
328
|
909
|
Övriga poster
|
1.612
|
861
|
Summa
|
5.055
|
3.474
|
|
|
|
|
Moderbolag
|
|
|
Upplupna räntekostnader
|
52
|
20
|
Övriga poster
|
246
|
30
|
Summa
|
298
|
50
|
Not 18 Inköp och försäljningar mellan koncernföretag
|
|
1999
|
1998
|
Koncernen
|
|
|
Av koncernens nettoomsättning avser försäljning till
|
|
|
moderstiftelse
|
40.772
|
38.042
|
|
|
40.772
|
38.042
|
Moderbolaget
|
|
|
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till dotterföretag
|
567
|
566
|
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till moderstiftelse
|
6.062
|
5.220
|
|
|
6.629
|
5.786
|
Inga inköp från koncernföretag har skett.
|
|
|
Not 19 Aktier i dotterföretag
|
|
Org nr
|
Säte
|
Kyrkans Hus AB
|
556427-5799
|
Uppsala
|
Kyrknätet AB
|
556532-8811
|
Uppsala
|
Sackeus AB
|
556275-0405
|
Stockholm
|
Sackeusbutiker AB
|
556440-7152
|
Stockholm
|
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
Ingående anskaffningsvärden
|
13.590
|
13.266
|
Årets förändringar
|
|
|
-Lämnat aktieägartillskott
|
-
|
324
|
Utgående bokfört värde
|
13.590
|
13.590
|
|
Kapital- andel %
|
Rösträtts- andel %
|
Antal
aktier
|
Bokfört värde
|
Andel av eget kapital
|
Kyrkans Hus AB
|
100,0
|
100,0
|
100
|
12.760
|
12.966
|
Kyrknätet AB
|
100,0
|
100,0
|
100
|
100
|
2.031
|
Sackeus AB
|
90,3
|
90,3
|
1.355
|
730
|
1.460
|
Sackeusbutiker AB
|
100,0
|
100,0
|
|
|
|
Summa
|
|
|
|
13.590
|
16.457
|
Not 20 Aktiekapital
Aktiekapitalet består av 50 st A-aktier à nom 1.000 kr motsvarande 10 röster per aktie och 950 st B-aktier à nom 1.000 kr motsvarande 1 röst per aktie.
Not 21 Förändring av fritt eget kapital
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
Moderbolaget
|
|
|
Belopp vid årets ingång
|
23.569
|
25.639
|
Erhållna koncernbidrag
|
-
|
749
|
Skatteefekt av koncernbidrag
|
-
|
-210
|
Årets resultat
|
23
|
-2.610
|
Belopp vid årets utgång
|
23.592
|
23.568
|
