Bilaga 16
Kyrknätet AB, Org nr 556532-8811
Årsredovisning för räkenskapsåret 1999
Styrelsen avger följande årsredovisning.
Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor.
Förvaltningsberättelse
Information om verksamheten
Bolaget, som startade sin verksamhet i slutet av 1996, skall implementera samt svara för drift av Svenska kyrkans kyrkobokföringssystem och datanät enligt avtal med Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet (SFRV).
Detta IT-system ”Svenska kyrkans intranet”, som i allt väsentligt togs i bruk i september 1997, skall, förutom för hanteringen av kyrkobokföringen, användas för datorbaserad kommunikation inom Svenska kyrkan och med omvärlden.
Ägarförhållanden och koncernstruktur
Bolaget är helägt dotterbolag till Svenska Kyrkans Förvaltnings AB (SKF AB) som i sin tur under 1999 har varit dotterbolag till Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet (SFRV) som innehaft 58,6% av rösterna och ägt 40% av kapitalet. Övriga ägare är Stiftelsen Svenska kyrkans mission (SKM) 17,25% av rösterna och 25% av kapitalet, Stiftelsen Svenska kyrkan i utlandet (SKUT) 6,9% av rösterna och 10% av kapitalet, Stiftelsen Lutherhjälpen 17,25% av rösterna och 25% av kapitalet. I samband med bildandet av Trossamfundet Svenska kyrkan den 1 janurari 2000 har SFRVs aktier i SKF AB överlåtits till Trossamfundet Svenska kyrkan.
Verksamheten under räkenskapsåret
Kyrkobokföringssystemet har drivits enligt planerna under året. De felaktigheter som orsakats vid övergången till nytt kyrkobokföringssystem rättades i början av februari. Under året har det centrala aviseringssystemet fungerat tillfredsställande med allt mindre behov av justeringar på grund av nya aviseringstyper från RSV. Under hösten inleddes arbetet med att anpassa aviseringssystemet till det nya regelverket gällande Icke-territoriella församlingar som från årsskiftet inte längre stöds av folkbokföringen.
En ny version, 3.0, av Kyrkobokföringsprogrammet utvecklades under våren och distribuerades i september tillsammans med bland annat en uppdatering av MS Internet Explorer. Den nya versionen var framför allt en anpassning till s.k. 32-bitarsteknik och stöder nu operativsystem som Windows 98 och Windows NT. En del förbättringar av användandet av lokala verksamhetsregister ingick också.
Det centrala Organisations- och Verksamhetsregistret driftsattes i april 1999. Under hösten kontrollerades och kompletterades den information som fanns i registren för att den 1 oktober innehålla all den information som enligt Lagen om Svenska kyrkan skulle lämnas till Trossamfundsregistret. Under hösten har Organisationsregistret också kunnat användas för att samla in och distribuera information om beslutade kyrko- och begravningsavgifter och för att informera både kyrkliga och andra register om adressuppgifter till samtliga delar av Svenska kyrkan.
Datanätverket har växt från 30 till 42 anslutna Exchangeservrar och från 70 till drygt 100 lokala nätverk med sammantaget drygt 8 000 användare – en generell ökning med 33% under året. Framför allt består en stadig ökning av antalet anslutna mindre lokala nätverk.
Under året har träffarna med nätverksadministratörer fortsatt. Under hösten har det huvudsakliga intresset och gemensamma arbetet koncentrerats kring bytet av internetdomän för E-postadresser och webbadresser. Domänen svkyrkan.se avslutas senast den 1 maj 2000 och ersätts från årsskiftet av svenskakyrkan.se.
Försäljningen av Microsoftlicenser fortsätter att vara stor och uppvisar en dubblering jämfört med plan. Under hösten har kontakter tagits med Microsoft för att säkerställa att någon form av storkundsavtal kan uppnås när nuvarande anslutning till Statskontorets upphandling inte längre är tillgänglig för kyrkliga enheter. Liknande samtal förs också med leverantörer av hårdvara. Inga nya avtal har dock slutits under året.
Projektet tillsammans med SFRV kring förbättrade förutsättningar för Kyrknätet har fortsatt, och resurserna har framför allt koncentrerats till webbpublicering. Kyrknätet har under året kunnat erbjuda nya möjligheter till informationsdelning via ett gemensam dokumentarkiv och ett elektroniskt grupparbetsrum. Projektet har inte lett till några nya tjänster inom ramen för E-postsystemet.
Av de nya tjänster som lanserades under 1998 är det framför allt möjligheterna till anslutning av mindre nätverk ”Kyrknätet i en påse” som rönt stort intresse. Anslutningarna till Kyrknätet via internet, Kyrknätet Light, har framför allt koncentrerats till dem som använder Kyrknätsspecifika tjänster som grupprummen.
Under hösten beslutades att Kyrknätet i större utsträckning skall integreras med Internet och också skall gå att nå från Internet. Arbetet med detta inleddes under senhösten och kommer att färdigställas före april månad 2000.
Flerårsjämförelse
Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.
|
|
|
|
|
|
1999
|
1998
|
1997
|
Nettoomsättning
|
22.606
|
18.759
|
8.514
|
Resultat efter finansiella poster
|
-1.469
|
644
|
-1.837
|
Balansomslutning
|
6.443
|
8.235
|
14.814
|
Soliditet %
|
32
|
43
|
19
|
Avkastning på eget kapital %
|
neg
|
23
|
neg
|
Investeringar
|
168
|
492
|
9.122
|
Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1
|
Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
Den 1 januari 2000 ändrades relationen mellan Svenska kyrkan och staten varvid Trossamfundet Svenska kyrkan bildades den 1 januari 2000. I samband med bildandet av Trossamfundet Svenska kyrkan har den förutvarande moderstiftelsen SFRV överlåtit aktierna i SKF-koncernen till Svenska kyrkan. Kyrknätet AB är därför från och med 1 januari ett dotterbolag till Svenska kyrkan. Under 1999 initierades en utredning i syfte att göra en översyn av vilka verksamheter som tidigare bedrivits i bolagsform som i framtiden bör bedrivas direkt av Svenska kyrkan. Vid tidpunkten för årsredovisningens avlämnande har inga formella beslut fattats om ändring av bolagets verksamhet.
Förslag till vinstdisposition
|
|
|
Till bolagsstämmans förfogande står
|
|
följande vinstmedel:
|
|
Balanserade vinstmedel
|
3.380.279
|
Årets resultat
|
-1.468.753
|
|
|
1.911.526
|
|
|
|
Styrelsen föreslår att vinstmedlen
|
|
disponeras så
|
|
att i ny räkning överförs
|
1.911.526
|
|
|
1.911.526
|
Resultaträkning
|
Not
|
1999
|
1998
|
|
|
1
|
|
|
Rörelsens intäkter m m
|
|
|
|
Nettoomsättning
|
2, 3
|
22.606
|
18.759
|
Summa intäkter m m
|
|
22.606
|
18.759
|
|
|
|
|
|
Rörelsens kostnader
|
4
|
|
|
Externa kostnader
|
3, 5
|
-19.621
|
-15.032
|
Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar
|
|
-4.400
|
-2.842
|
Summa rörelsens kostnader
|
|
-24.021
|
-17.874
|
|
|
|
|
|
Rörelseresultat
|
|
-1.415
|
885
|
|
|
|
|
|
Resultat från finansiella investeringar
|
|
|
|
Ränteintäkter moderstiftelse
|
|
23
|
-
|
Övriga finansiella intäkter
|
|
2
|
-
|
Räntekostnader moderstiftelse
|
|
-79
|
-241
|
Summa resultat från finansiella investeringar
|
|
-54
|
-241
|
|
|
|
|
|
Resultat efter finansiella poster
|
|
-1.469
|
644
|
|
|
|
|
|
Skatt
|
6
|
-
|
-
|
|
|
|
|
|
Årets resultat
|
|
-1.469
|
-644
|
Balansräkning
|
Not
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
1
|
|
|
Tillgångar
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Anläggningstillgångar
|
|
|
|
Immateriella anläggningstillgångar
|
|
|
|
Datorprogram
|
7
|
-
|
2.313
|
|
|
|
|
|
Materiella anläggningstillgångar
|
|
|
|
IT-utrustning
|
8
|
1.519
|
3.438
|
Summa anläggningstillgångar
|
|
1.519
|
5.751
|
|
|
|
|
|
Omsättningstillgångar
|
|
|
|
Varulager
|
|
-
|
212
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga fordringar
|
|
|
|
Kundfordringar
|
|
632
|
1.266
|
Fordringar hos moderstiftelse
|
9, 10
|
2.595
|
-
|
Övriga kortfristiga fordringar
|
|
721
|
47
|
Förutbetalda kostnader
|
11
|
962
|
934
|
|
|
|
4.910
|
2.247
|
|
|
|
|
|
Kassa och bank
|
9
|
14
|
25
|
Summa omsättningstillgångar
|
|
4.924
|
2.484
|
Summa tillgångar
|
|
6.443
|
8.235
|
|
|
|
|
|
Eget kapital och skulder
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eget kapital
|
12
|
|
|
|
|
|
|
|
Bundet eget kapital
|
|
|
|
Aktiekapital (1000 aktier à 100 kr)
|
|
100
|
100
|
Reservfond
|
|
20
|
-
|
|
|
|
120
|
100
|
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital
|
|
|
|
Balanserat resultat
|
|
3.380
|
2.756
|
Årets resultat
|
|
-1.469
|
644
|
|
|
|
1.911
|
3.400
|
Summa eget kapital
|
|
2.031
|
3.500
|
|
|
|
|
|
Kortfristiga skulder
|
|
|
|
Leverantörskulder
|
|
1.929
|
2.046
|
Skulder till moderstiftelse
|
9, 10
|
-
|
878
|
Skulder till koncernföretag
|
|
433
|
813
|
Övriga kortfristiga skulder
|
|
-
|
318
|
Upplupna kostnader
|
13
|
2.050
|
680
|
Summa kortfristiga skulder
|
|
4.412
|
4.735
|
Summa eget kapital och skulder
|
|
6.443
|
8.235
|
|
|
|
|
|
Ställda säkerheter
|
|
Inga
|
Inga
|
Ansvarsförbindelser
|
|
Inga
|
Inga
|
Noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagens bestämmelser och god redovisningssed. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år.
Fordringar
Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.
Anläggningstillgångar
Materiella och immateriella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider:
Tidigare år har datorprogram skrivits av över 4 år. Då SFRV från och med 1999 ersätter bolaget för hela investeringskostnaden och ej endast för avskrivningarna har investeringsutgifterna för datorprogram kostnadsförts i sin helhet. Tidigare års aktiverade utgifter har kostnadsförts för att erhålla enhetliga principer. Detta har medfört en extra avskrivning om 1.388 tusen kronor under 1999.
Nyckeltalsdefinitioner
Soliditet
Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.
Avkastning på eget kapital
Resultat efter finansiella poster i förhållande till ingående eget kapital.
Not 2 Nettoomsättningens fördelning på rörelsegrenar
|
|
1999
|
1998
|
Nettoomsättningen fördelar sig på rörelsegrenar enligt följande:
|
|
|
Kyrkobokföring
|
8.104
|
8.094
|
Intranät Kyrknätet
|
10.226
|
8.403
|
Licensförsäljning
|
2.892
|
2.262
|
Organisations- och verksamhetsregister
|
1.384
|
-
|
Summa
|
22.606
|
18.759
|
|
|
|
|
Nettoomsättningen för Intranät Kyrknätet anslutning fördelar sig på följande kundgrupper:
|
|
|
Svenska kyrkan riksnivå (SFRV och SKFP)
|
1.933
|
1.610
|
Svenska kyrkan stiftsnivå
|
1.053
|
1.112
|
Svenska kyrkan övrigt
|
7.240
|
5.681
|
Summa
|
10.226
|
8.403
|
Not 3 Inköp och försäljningar mellan koncernföretag
|
|
1999
|
1998
|
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till andra koncernföretag
|
11.475
|
9.722
|
Av bolagets inköp avser inköp från andra koncernföretag
|
2.505
|
1.856
|
Not 4 Rörelsens kostnader
Bolaget har ej haft någon personal anställd. Tjänster har i likhet med föregående år inköpts från systerbolaget Kyrkans Hus AB.
Not 5 Ersättning till revisorerna
|
|
1999
|
|
Ersättning för revision
|
22
|
|
Andra uppdrag än revisionsuppdraget
|
-
|
|
|
|
22
|
|
Not 6 Skatt
Efter årets ianspråktagande återstår 29 tkr i skattemässiga underskott. Vid årets skatteberäkning har icke avdragsgilla avskrivningar om 2,624 tusen kronor återlagts. Avdrag för dessa kommer att erhållas vid kommande taxeringar.
Not 7 Datorprogram
|
|
1999
|
1998
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden
|
3.465
|
3.305
|
Årets förändringar
|
|
|
-Aktiverade utgifter
|
-
|
160
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
|
3.465
|
3.465
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar
|
-1.152
|
-299
|
Årets förändringar
|
|
|
-Avskrivningar
|
-2.313
|
-853
|
Utgående ackumulerade avskrivningar
|
-3.465
|
-1.152
|
Utgående restvärde enligt plan
|
0
|
2.313
|
|
|
|
|
Som framgår av redovisningsprinciperna ovan har datorprogram avskrivits i sin helhet.
|
|
|
Not 8 IT-utrustning
|
|
1999
|
1998
|
|
|
|
|
Ingående anskaffningsvärden
|
6.149
|
5.817
|
Årets förändringar
|
|
|
-Inköp
|
168
|
332
|
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden
|
6.317
|
6.149
|
|
|
|
|
Ingående avskrivningar
|
-2.711
|
-721
|
Årets förändringar
|
|
|
-Avskrivningar
|
-2.087
|
-1.990
|
Utgående ackumulerade avskrivningar
|
-4.798
|
-2.711
|
Utgående restvärde enligt plan
|
1.519
|
3.438
|
Not 9 Kassa och bank
Bolaget innehar, förutom postgirokonto, ett underkonto i SFRV:s koncernkonto. Internkredit om 10 (10) miljoner kronor föreligger. Per 1999-12-31 var inget (4.242) tusen kronor utnyttjat. Koncernkontot redovisas under mellanhavanden moderstiftelse.
Not 10 Uppgifter om moderstiftelse och moderföretag
Moderstiftelse i den största koncern där Kyrknätet AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet, 817602-1791, Uppsala. Moderföretag i den minsta koncern där Kyrknätet AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Svenska Kyrkans Förvaltnings AB, 556047-5773, Uppsala.
Not 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
|
|
Förutbetalda nättjänster
|
962
|
923
|
Övriga poster
|
-
|
11
|
Summa
|
962
|
934
|
Not 12 Förändring av eget kapital
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
|
|
Bundet eget kapital
|
|
|
Aktiekapital
|
|
|
Belopp vid årets ingång
|
100
|
100
|
Belopp vid årets utgång
|
100
|
100
|
|
|
|
|
Reservfond
|
|
|
Belopp vid årets ingång
|
-
|
-
|
Årets avsättning
|
20
|
-
|
Belopp vid årets utgång
|
20
|
0
|
Summa bundet eget kapital vid årets utgång
|
120
|
100
|
|
|
|
|
Fritt eget kapital
|
|
|
Belopp vid årets ingång
|
3.400
|
2.756
|
Avsättning till reservfond
|
-20
|
-
|
Årets resultat
|
-1.469
|
644
|
Belopp vid årets utgång
|
1.911
|
3.400
|
Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
|
|
1999-12-31
|
1998-12-31
|
|
|
|
|
Upplupna nätdriftskostnader
|
200
|
300
|
Upplupna kostnader organisations- och verksamhetsregistret
|
1.300
|
-
|
Övriga poster
|
550
|
380
|
Summa
|
2.050
|
680
|
|
|
|
|
