Bilaga 13
Kyrkans Hus AB, org nr 556427-5799
Årsredovisning för räkenskapsåret 1998

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning.

Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor.

Förvaltningsberättelse

Information om verksamheten

Bolaget bedriver sedan senare delen av 1994, då den rikskyrkliga organisationen flyttade samman i den egna fastigheten Kyrkans Hus (Fjärdingen 15:2) i Uppsala, följande verksamheter;

· uthyrning av inventarier- och datorutrustning,

· lokal- och kontorsservice,

· samordning av telefoni och posthantering,

· tillhandahållande av personalmatsal,

· uthyrning och försäljning av videofilmer huvudsakligen producerade av de rikskyrkliga organisationerna.

Under 1997 tillkom följande verksamheter:

· arrangemang av rikskyrkliga möten,

· produktion av trycksaker och profilprodukter,

· tillhandahållande av ekonomiförvaltningstjänster samt

· tillhandahållande av datatjänster.

Ägarförhållanden och koncernstruktur

Bolaget är helägt dotterbolag till Svenska Kyrkans Förvaltnings AB som i sin tur är dotterbolag till Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet (SFRV) som innehar 51,7% av rösterna och äger 39% av kapitalet. Övriga ägare är Stiftelsen Svenska kyrkans mission (SKM) 17,25% av rösterna och 25% av kapitalet, Stiftelsen Lutherhjälpen 17,25% av rösterna och 25% av kapitalet, Stiftelsen Svenska kyrkan i utlandet (SKUT) 6,9% av rösterna och 10% av kapitalet och sedan 1997 Svenska kyrkans församlingsförbund med 6,9% av rösterna och 1% av kapitalet.

Verksamheten under räkenskapsåret

Under 1998 har den under tidigare år bedrivna trycksaksverksamheten överförts till SFRV. Detta är huvudförklaringen till nedgången i nettoomsättningen och varukostnaderna. Ökningen av externa kostnader är huvudsakligen hänförlig till nedlagda kostnader för omställning av datorsystem inför milleniumskiftet samt uppgraderingar av kontorssystem som bolaget tillhandahåller den rikskyrkliga organisationen. Bolaget har även under året ingått avtal om pensionsavgång med en av de anställda vilket förklarar ökningen av personalkostnaderna.

Flerårsjämförelse

Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.

	1998	1997	1996	1995	1994
Nettoomsättning	34.553	39.410	19.388	15.795	2.155
Resultat efter finansiella poster	-187	3.721	1.627	-721	-52
Balansomslutning	19.442	22.175	18.734	22.154	19.167
Soliditet %	63	57	68	12	14
Avkastning på eget kapital %		29	60
Investeringar	3.783	2.648	2.177	3.449	13.161
Antal anställda	32	35	1

Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1.

I slutet av 1996 ingicks ett avtal mellan de fyra rikskyrkliga stiftelserna SFRV, SKM, SKUT och LH med innebörden att i princip all verksamhet från och med 1 januari 1997 bedrivs inom SFRV-koncernen, vilket för Kyrkans Hus AB inneburit tillkommande verksamheter och förklarar ökningen av antalet anställda och ökningen av nettoomsättning under 1997.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Vid styrelsemöte i februari 1998 efterträdde Gerhard Egerhag Lars-Olof Hellgren som verkställande direktör.

Avtal har i februari 1998 ingåtts med Data Ductus AB om rätten att sälja det av Kyrkans Hus AB egenutvecklade projekthanteringssystemet PHS.

Framtida utveckling

Bolagets verksamhet kommer under innevarande och kommande år att påverkas av Svenska kyrkans framtida organisation på nationell nivå. Under 1997 påbörjades förberedelser för omställning av datasystem och övriga system som bolaget administrerar med avseende på 2000- och EMU-problematiken. Under 1998 har arbetet fortgått och omfattande resurser har engagerats under året och kommer även under kommande år att erfordras.

Investeringar

Årets investeringar i inventarier uppgick till 3,5 (1,9) mkr. Bolaget har under året utvecklat ett eget Kyrkobyggnadsbidragssystem. Nedlagda kostnader uppgår till 0,3 mkr.

Förslag till vinstdisposition

Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel:	12.123.016
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så
att i ny räkning överföres	12.123.016
	12.123.016

Resultaträkning

	Not	1998	1997
	1
Rörelsens intäkter m m
Nettoomsättning	2	34.553	39.410
Övriga rörelseintäkter		38	55
Summa intäkter m m		34.591	39.465
Rörelsens kostnader	2
Varukostnader		-2.898	-7.659
Övriga externa kostnader		-16.571	-13.954
Personalkostnader	3, 4	-12.199	-10.244
Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar	5	-3.168	-4.104
Summa rörelsens kostnader		-34.836	-35.961
Rörelseresultat		-245	3.504
Resultat från finansiella investeringar	6
Ränteintäkter		124	413
Räntekostnader		-66	-196
Summa resultat från finansiella investeringar		58	217
Resultat efter finansiella poster		-187	3.721
Skatt	7	-84	-1.042
Årets resultat		-271	2.679

Balansräkning

	Not		1998-12-31	1997-12-31
	1
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Datorprogram	8		1.415	1.765
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier och IT-utrustning	9, 10		7.915	7.024
Summa anläggningstillgångar			9.330	8.789
Omsättningstillgångar
Varulager m m
Varulager			600	476
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar			1.256	2.197
Fordringar hos moderstiftelse	11, 12		5.867	6.878
Fordringar hos koncernföretag			839	975
Övriga kortfristiga fordringar			621	1.257
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	13		870	1.527
			9.453	12.834
Kassa och bank	12		59	76
Summa omsättningstillgångar			10.112	13.386
Summa tillgångar			19.442	22.175
Skulder och eget kapital
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital (1.000 aktier à 100 kr)			100	100
Reservfond			20	20
			120	120
Fritt eget kapital	14
Balanserat resultat			12.394	9.931
Årets resultat			-271	2.679
			12.123	12.610
Summa eget kapital			12.243	12.730
Kortfristiga skulder
Leverantörskulder			3.315	3.413
Skulder till moderbolag			370	3.814
Övriga kortfristiga skulder			1.107	335
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	15		2.407	1.883
Summa kortfristiga skulder			7.199	9.445
Summa skulder och eget kapital			19.442	22.175
Ställda säkerheter			Inga	Inga
Ansvarsförbindelser			Inga	Inga

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagens bestämmelser och god redovisningssed. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år.

Fordringar

Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.

Varulager

Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, enligt lägsta värdets princip.

Anläggningstillgångar

Materiella och immateriella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider:

Antal år

Kontorsmöbler 10

Datorprogram 4

Kontorsmaskiner 5

Datorer 3

De datorprogram som ej är egenutvecklade kostnadsförs direkt vid anskaffningen.

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet:

Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.

Avkastning på eget kapital:

Resultat efter finansiella poster i förhållande till ingående eget kapital.

Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag

	1998	1997
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till moderstiftelsen	23.432	29.728
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till moderbolaget	-	18
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till andra koncernbolag	2.608	1.681
	26.040	31.427
Av bolagets inköp avser inköp från andra koncernbolag	1.039	45
Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter.

Not 3 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter

	1998	1997
Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män uppgår till
Kvinnor	14	20
Män	18	15
Totalt	32	35
Löner och ersättningar uppgår till
Styrelsen och verkställande direktören	349	-
Övriga anställda	7.161	7.264
Totala löner och ersättningar	7.510	7.264
Sociala avgifter enligt lag och avtal	2.776	2.478
Pensionskostnader (varav för styrelse och verkställande direktör 804 (0))	1.161	266
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader för koncernen	11.447	10.008

Not 4 Avtal om avgångsvederlag mm

Inga avtal föreligger om avgångsvederlag med ledande befattningshavare.Dock har avtal ingåtts med verkställande direktören avseende pensionsavgång innebärande att denne efter förordnandets utgång 1999-12-31 erhåller 30 månaders avtalspension.

Not 5 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

	1998	1997
Datorprogram	618	402
Inventarier och IT-utrustning	2.550	3.702
	3.168	4.104

Not 6 Finansiella intäkter och kostnader

	1998	1997
Ränteintäkter
Ränteintäkter externa	-	3
Ränteintäkter moderstiftelse	61	2
Respitränta	63	408
	124	413
Räntekostnader
Räntekostnader externa	-47	-6
Räntekostnader moderstiftelse	-19	-139
Räntekostnader moderbolag	-	-51
	-66	-196

Not 7 Skatt

Skattekostnaden är uteslutande hänförlig till lämnat koncernbidrag. Bolaget har till och med beskattningsåret 1998 i deklarationerna återlagt 910 tkr vilka kommer att kunna återföras vid kommande års taxeringar. En latent skattefodran om 255 tkr föreligger i denna del.

Not 8 Datorprogram

	1998-12-31	1997-12-31
Ingående anskaffningsvärden	2.478	579
Årets förändringar
-Aktiverade utgifter	268	781
- Omklassificeringar från pågående utveckling	-	1.118
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	2.746	2.478
Ingående avskrivningar	-713	-241
Årets förändringar
-Avskrivningar	-618	-472
Utgående ackumulerade avskrivningar	-1.331	-713
Utgående restvärde enligt plan	1.415	1.765
	1998-12-31	1997-12-31
Fördelning av utgående restvärde enligt plan;
Insamlingssystem	129	341
Projekthanteringssystem (PHS)	1.018	1.424
Kyrkobyggnadsbidragssystsem (KBBS)	268	-
	1.415	1.765
Pågående utveckling
Ingående utvecklingskostnader	-	1.118
Omklassificeringar	-	-1.118
	0	0
Totalt utgående restvärde enligt plan	1.145	1.765

Not 9 Inventarier och IT-utrustning

	1998-12-31	1997-12-31
Ingående anskaffningsvärden	18.309	17.091
Årets förändringar
-Inköp	3.517	1.937
-Försäljningar och utrangeringar	-940	-719
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden	20.886	18.309
Ingående avskrivningar	-11.285	-8.372
Årets förändringar
-Försäljningar och utrangeringar	864	789
-Avskrivningar	-2.550	-3.702
Utgående ackumulerade avskrivningar	-12.971	-11.285
Utgående restvärde enligt plan	7.915	7.024
Fördelning av utgående restvärde enligt plan;
Kontorsinventarier mm	4.583	5.209
IT-utrustning	3.332	1.815
	7.915	7.024

Not 10 Leasing av inventarier

Inventarier till ett anskaffningsvärde om 3.078 (3.105) tkr leasas. Leasingåtagandet uppgår till 1.477 tkr under år 1999, 857 tkr under år 2000, 744 tkr under år 2001 samt 152 tkr under år 2002.

Not 11 Uppgifter om moderstiftelse och moderföretag

Moderstiftelse i den största koncern där Kyrkans Hus AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet, 817602-1791, Uppsala. Moderföretag i den minsta koncern där Kyrkans Hus AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Svenska Kyrkans Förvaltnings AB, 556047-5773, Uppsala.

Not 12 Kassa och bank

Bolaget innehar, förutom postgirokonto, ett underkonto i SFRVs koncernkonto. Internkredit om 10 mkr föreligger. Per 1998-12-31 var inget (831) tkr utnyttjat. Koncernkontot redovisas under mellanhavande med moderstiftelsen.

Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

	1998-12-31	1997-12-31
Förutbetalda leasingavgifter	450	401
Övriga förutbetalda kostnader	420	606
Upplupna ränteintäkter	-	400
Övriga upplupna intäkter	-	120
Summa	870	1.527

Not 14 Förändring av fritt eget kapital

	1998-12-31	1997-12-31
Belopp vid årets ingång	12.610	12.610
Lämnade koncernbidrag	-300	-3.721
Skatt på koncernbidrag	84	1.042
Årets resultat	-271	2.679
Belopp vid årets utgång	12.123	12.610

Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

	1998-12-31	1997-12-31
Upplupna semesterlöner och övriga löner	594	823
Upplupna sociala avgifter	623	490
Pensionsavsättning inklusive löneskatt	909	-
Övriga poster	281	570
Summa	2.407	1.883