Bilaga 12
Svenska Kyrkans Förvaltnings AB, org nr 556047-5773
Årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret 1998

Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning och koncernredovisning.

Förvaltningsberättelse

Verksamhetsinriktning

Bolaget förvaltar och underhåller fastigheten Fjärdingen 15:2. Bolaget förser i denna fastighet sina ägare, de rikskyrkliga organisationerna, med kontorslokaler samt tillhandahåller via dotterbolaget Kyrkans Hus AB kontorsservice inklusive kontors- och datorutrustning. Även Ärkebiskopsämbetet, Föreningen Uppsala U-landsbod, Svenska Kyrkans Unga, Evangeliska Fosterlandsstiftelsen, Kvinnor i Svenska kyrkan, Sveriges Kyrkosångsförbund och Svenska kvinnors missionsförening förhyr lokaler i fastigheten.

Bolaget administreras av personal i dotterbolaget Kyrkans Hus AB.

Ägare

Bolaget är dotterbolag till Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet (SFRV), som innehar 51,7% av rösterna och äger 39% av kapitalet. Övriga ägare är Stiftelsen Svenska kyrkans mission (SKM) 25%, Stiftelsen Lutherhjälpen 25% , Stiftelsen Svenska kyrkan i utlandet (SKUT) 10% samt Svenska kyrkans församlings- och pastoratsförbund med 6,9% av rösterna och 1% av kapitalet.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Per 1998-03-31 efterträde Gerhard Egerhag Lars-Olof Hellgren som verkställande direktör.

Med EFS ingicks 1997 ett hyresavtal avseende fastigheten Löten som innebar att fastigheten förhyrdes till och med 2002-04-30. Avsikten var att i första hand inrymma vissa kyrkliga verksamheter i dessa lokaler och i andra hand uthyra dessa lokaler externt. Då något behov för kyrkliga ändamål ej förelegat och inga externa hyresgäster kunnat uppbringas har uppgörelse träffats med EFS, där EFS ersätts med 2 Mkr varvid hyra ej behöver erläggas efter 1998-09-30.

Flerårsjämförelse

Bolagets ekonomiska utveckling i sammandrag.

	1998	1997	1996	1995	1994
Nettoomsättning	6.769	7.204	6.630	6.552	3.780
Resultat efter finansiella poster	-2.610	351	-2.169	-1.886	-851
Balansomslutning	82.304	83.185	82.865	72.552	78.778
Soliditet %	30	32	29	34	34
Antal anställda	1	1	2	1

Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1

Koncernen

Koncernen består förutom av moderbolaget av de helägda dotterbolagen Kyrkans Hus AB, Kyrknätet AB samt Sackeus AB som ägs till 90,3%.

Kyrkans Hus AB

Bolagets verksamhet omfattar uthyrning av inventarier- och datautrustning, tillhandahållande av personalmatsal samt försäljning av videofilmer producerade huvudsakligen av Svenska kyrkan på nationell nivå. Från och med 1997 omfattar verksamheten även av ekonomiförvaltningstjänster och datatjänster. Bolaget redovisar för året ett negativt resultat om 187 tkr, vilket framför allt beror på nedlagda kostnader för omställning av datorsystem inför milleniumskiftet samt uppgraderingar av kontorssystem som bolaget förser den rikskyrkliga organisationen med.

Kyrknätet AB

Bolagets verksamhet omfattar drift av Svenska kyrkans kyrkobokföringssystem och datanät. Datanätverket har under 1998 växt från 17 till 30 anslutna Exchangeservrar och från 46 till 70 lokala nätverk med sammantaget knappt 6000 användare - alltså nästan en dubblering under året. Förhoppningen är fortfarande att Svenska kyrkans organ skall komma att se Kyrknätet som en värdefull resurs för att sprida information om kyrkans verksamhet såväl inom kyrkan som till allmänheten. Centrala organ som SFRV och vissa stiftskanslier har dock inte agerat så aktivt och snabbt som bolagets styrelse hade förhoppningar om och därmed har utvecklingen inte kunnat följa de ursprungliga planerna.

Sackeus AB

Bolaget, som förvärvades 96-12-27, bedriver import och försäljning av varor från producentgrupper i tredje världen. Idén är att arbeta för rättvisa handelsrelationer. På grund av kraftigt ökad försäljning av rättvisemärkt kaffe har tidigare års förluster vänts till positivt resultat. Under 1998 har det egna kapitalet kunnat återställas.

Koncernens ekonomiska utveckling i sammandrag.

	1998	1997	1996	1995	1994
Nettoomsättning	70.941	66.182	25.779	22.158	5.686
Resultat efter finansiella poster	-1.348	3.508	-542	-2.607	-906
Balansomslutning	97.382	105.017	94.059	89.950	87.958
Soliditet %	27	26	25	27	31
Antal anställda	39	43	3	2	1

Nyckeltalsdefinitioner framgår av not 1

I slutet av 1996 ingicks ett avtal mellan de fyra rikskyrkliga stiftelserna SFRV, SKM, SKUT och LH med innebörden att i princip all verksamhet från och med 1 januari 1997 bedrivs inom SFRV-koncernen vilket för SKFs dotterbolag Kyrkans Hus AB inneburit tillkommande verksamheter samt medfört en ökning av antalet anställda med 34 st och en ökning av nettoomsättningen med drygt 20 Mkr under 1997. För SKF-koncernen tillkom under 1997 Sackeus ABs verksamhet, vilket också förklarar ökningen under 1997 för antal anställda, nettoomsättning och balansomslutning.

Framtida utveckling

Koncernens verksamhet kommer under innevarande och kommande år att påverkas av Svenska kyrkans framtida organisation på nationell nivå. Under 1997 påbörjades förberedelser för omställning av datasystem och övriga system som bolaget administrerar med avseende på 2000- och EMU-problematiken. Under 1998 har arbetet fortgått och omfattande resurser har engagerats under året och kommer även under kommande år att erfordras.

Förslag till vinstdisposition

Koncernens fria egna kapital enligt koncernbalansräkningen uppgår till 24.674 (26.065) tkr. Avsättning till bundna reserver erfordras ej. Förslag till avsättning till bundna reserver om 63 föreligger i dotterbolag.

Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel:	23.568.250
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras så
att i ny räkning överföres	23.568.250

Resultat och ställning

Resultatet av koncernens och moderbolagets verksamhet samt ställningen vid räkenskapsårets utgång framgår av efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med bokslutskommentarer.

Koncernresultaträkning

	Not	1998	1997
	1
Rörelsens intäkter
Nettoomsättning	2	70.941	66.182
Övriga intäkter		55	55
		70.996	66.237
Rörelsens kostnader
Varukostnader		-12.060	-16.430
Externa kostnader	3	-34.800	-23.245
Personalkostnader	4, 5	-14.251	-12.811
Avskrivning av materiella och immateriella anläggningstillgångar	6	-7.417	-6.557
Summa rörelsens kostnader		-68.528	-59.043
Rörelseresultat	2	2.468	7.194
Resultat från finansiella investeringar	7
Ränteintäkter		246	522
Räntekostnader		-4.062	-4.208
Summa resultat från finansiella investeringar		-3.816	-3.686
Resultat efter finansiella investeringar		-1.348	3.508
Minoritetens andel i årets resultat		-42	-22
Årets resultat		-1.390	3.486

Koncernbalansräkning

	Not		1998-12-31	1997-12-31
	1
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Datorprogram	9		3.728	4.771
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	10		63.030	64.269
Inventarier och IT-utrustning	11, 12		11.381	12.220
			74.411	76.489
Summa anläggningstillgångar			78.139	81.260
Omsättningstillgångar
Varulager mm
Varulager			3.991	2.703
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar			3.578	4.629
Fordringar hos moderstiftelse	13		8.258	10.085
Fordringar hos koncernföretag			11	150
Övriga kortfristiga fordringar			1.043	3.901
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	14		2.197	2.006
			15.087	20.771
Kassa och bank	15		165	283
Summa omsättningstillgångar			19.243	23.757
Summa tillgångar			97.382	105.017
Skulder och eget kapital
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital			1.000	1.000
Bundna reserver			200	200
			1.200	1.200
Fritt eget kapital
Fria reserver			26.064	22.579
Årets resultat			-1.390	3.486
			24.674	26.065
Summa eget kapital			25.874	27.265
Minoritetsintresse			44	22
Långfristiga skulder
Banklån			55.000	55.000
Negativ goodwill			2.806	3.265
Summa långfristiga skulder			57.806	58.265
Kortfristiga skulder
Leverantörskulder			6.494	11.641
Övriga kortfristiga skulder			3.690	784
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	16		3.474	7.040
			13.658	19.465
Summa skulder och eget kapital			97.382	105.017
Ställda säkerheter
Fastighetsinteckningar			60.000	60.000
Ansvarsförbindelser			Inga	Inga

Finansieringsanalys för koncernen

	Not	1998	1997
Rörelsen
Rörelsens intäkter		70.996	67.216
Rörelsens kostnader exklusive avskrivningar		-61.111	-52.465
Bruttovinst		9.885	14.751
Förändring av rörelsekapital
Ökning (-) resp minskning (+) av varulager		-1.288	958
Ökning (-) resp minskning (+) av rörelsefordringar		5.684	-12.417
Ökning (+) resp minskning (-) av rörelseskulder		-5.807	13.126
Förändring av rörelsekapital		-1.411	1.667
Ränteintäkter		246	522
Räntekostnader		-4.062	-4.208
Finansiella intäkter och kostnader		-3.816	-3.686
Nettoförändring av likvida medel från rörelsen		4.658	12.732
Investeringar
Investeringar		-4.426	-11.879
Försäljningar		135	-
Nettoförändring av investeringar		-4.291	-11.879
Nettoförändring av likvida medel från rörelsen efter investeringar		367	853
Finansiering
Lånefinansiering
Förändring av kort- och långfristig upplåning		-485	-5.677
Nettoförändring av finansiering		-485	-5.677
Förändring av likvida medel		-118	-4.824
Likvida medel vid årets början		283	5.107
Likvida medel vid årets slut		165	283
Outnyttjad koncernkontokredit	15
Summa disponibla likvida medel		165	283

Moderbolagets resultaträkning

	Not	1998	1997
	1
Rörelsens intäkter m m
Nettoomsättning	17	6.769	7.204
Övriga rörelseintäkter		17	-
Summa intäkter m m		6.786	7.204
Rörelsens kostnader	17
Externa kostnader		-4.659	-2.296
Personalkostnader	4, 5	-50	-396
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar	6	-1.381	-1.403
Summa rörelsens kostnader		-6.090	-4.095
Rörelseresultat		696	3.109
Resultat från finansiella investeringar	7
Ränteintäkter		172	122
Räntekostnader		-3.688	-3.922
		-3.516	-3.800
Resultat efter finansiella poster		-2.820	-691
Skatt	8	210	1.042
Årets resultat		-2.610	351

Moderbolagets balansräkning

	Not	1998-12-31	1997-12-31
	1
Tillgångar
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar
Byggnader och mark	10	63.030	64.269
Inventarier	11	-	60
		63.030	64.329
Finansiella anläggningstillgångar
Aktier i dotterbolag	18	13.590	13.267
Fordringar hos dotterbolag		1.400	1.400
		14.990	14.667
Summa anläggningstillgångar		78.020	78.996
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos moderstiftelsen	15	3.555	258
Fordringar hos dotterföretag		519	3.721
Övriga kortfristiga fordringar		10	34
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	14	149	176
		4.233	4.189
Kassa och bank	15	51	-
Summa omsättningstillgångar		4.284	4.189
Summa tillgångar		82.304	83.185
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital (1.000 aktier à 1.000 kr)	19	1.000	1.000
Reservfond		200	200
		1.200	1.200
Fritt eget kapital	20
Balanserat resultat		26.178	25.288
Årets resultat		-2.610	351
		23.568	25.639
Summa eget kapital		24.768	26.839
Långfristiga skulder
Banklån		55.000	55.000
Summa långfristiga skulder		55.000	55.000
Kortfristiga skulder
Leverantörskulder		480	793
Skulder till dotterföretag		-	131
Övriga kortfristiga skulder		2.006	3
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	16	50	419
Summa kortfristiga skulder		2.536	1.346
Summa eget kapital och skulder		82.304	83.185
Ställda säkerheter
Fastighetsinteckningar		60.000	60.000
Ansvarsförbindelser		Inga	Inga

Finansieringsanalys för moderbolaget

	Not	1998	1997
Rörelsen
Rörelsens intäkter exklusive realisationsresultat		6.769	7.204
Rörelsens kostnader exklusive avskrivningar		-4.709	-2.692
Bruttovinst		2.060	4.512
Förändring av rörelsekapital
Ökning (-) resp minskning (+) av rörelsefordringar		-44	-1.691
Ökning (+) av rörelseskulder		1.191	876
Förändring av rörelsekapital		1.147	-815
Ränteintäkter		172	122
Räntekostnader		-3.689	-3.923
Finansiella intäkter och kostnader		-3.517	-3.801
Koncernbidrag netto efter skatt		539	2.679
Skatt		210	1.042
Nettoförändring av likvida medel från rörelsen		439	3.617
Investeringar
Lämnat aktieägartillskott		-323	-
Investeringar i materiella anläggningstillgångar		-135	-30
Försäljningar		70	-
Nettoförändring av investeringar		-388	-30
Förändring av likvida medel		51	3.587
Likvida medel vid årets början		-	-3.587
Likvida medel vid årets slut		51	0
Outnyttjad koncernkontokredit	15
Summa disponibla likvida medel		51	0

Noter, gemensamma för moderbolag och koncern

Not 1 Redovisningsprinciper

Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med årsredovisningslagens bestämmelser och god redovisningssed. Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år.

Koncernredovisning

I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderbolaget innehar mer än 50 % av rösterna.

Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterföretagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värde, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterföretagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet.

Om det koncernmässiga anskaffningsvärdet för aktierna understiger det i förvärvsanalysen upptagna värdet av företagets nettotillgångar, har skillnadsbeloppet redovisats som negativ koncernmässig goodwill under långfristiga skulder.

I koncernresultaträkningen redovisas minoritetens andel i årets resultat. Minoritetens andel i dotterföretagets kapital redovisas i separat post i koncernbalansräkningen.

Fordringar

Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.

Varulager

Varulagret värderas, med tillämpning av först-in först-ut principen, till lägsta värdets princip.

Anläggningstillgångar

Materiella och immateriella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider:

Antal år

Byggnader 50

Kontorsmöbler 10

Datorprogram 4

Kontorsmaskiner 5

Datorer 3

De datorprogram som ej är egenutvecklade kostnadsförs direkt vid anskaffningen.

Negativ goodwill

Koncernmässig negativ goodwill hänförlig till förvärv av dotterbolag kommer att upplösas i takt med att förlust uppstår, dock över maximalt 3 år.

Nyckeltalsdefinitioner

Soliditet

Eget kapital i förhållande till balansomslutningen.

Not 2 Nettoomsättningens och rörelseresultatets fördelning på koncernbolag

		1998	1997
Nettoomsättningen fördelar sig på koncernbolag enligt följande:
Koncernen
Moderbolaget		6.769	7.204
Kyrkans Hus AB		34.553	39.410
Kyrknätet AB		18.759	8.514
Sackeus AB		13.768	13.115
Sackeusbutiker AB		-	-
Koncernjusteringar		-2.908	-2.061
Summa		70.941	66.182
Rörelseresultatet fördelar sig på koncernbolag enligt följande:
Koncernen
Moderbolaget		696	3.109
Kyrkans Hus AB		-245	3.504
Kyrknätet AB		885	-1.888
Sackeus AB		673	380
Sackeusbutiker AB		-	-2
Koncernjusteringar (upplösning av negativ goodwill)		459	2.091
Summa		2.468	7.194

Not 3 Externa kostnader

Externa kostnader har reducerats med upplösning av negativ goodwill om 459 (2.091) tkr.

Not 4 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter

		1998	1997
Medelantalet anställda, med fördelning på kvinnor och män uppgår till
Koncernen
Kvinnor		17	22
Män		22	21
Totalt för koncernen		39	43
Moderbolaget
Kvinnor		-	-
Män		1	1
Totalt för moderbolaget		1	1
Koncernen
Löner och ersättningar uppgår till
Styrelsen och verkställande direktören		825	604
Övriga anställda		8.149	8.491
Totala löner och ersättningar		8.974	9.095
Sociala avgifter enligt lag och avtal		3.262	2.964
Pensionskostnader (varav för styrelse och verkställande direktör 821 (16))		1.207	378
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader för koncernen		13.443	12.437
Utöver lön till verkställande direktör i dotterbolag har bonusersättning enligt avtal utgått med 48 för år 1998.
Moderbolaget
Löner och ersättningar uppgår till
Styrelse och verkställande direktören		36	248
Övriga anställda		-	36
Totala löner och ersättningar		36	284
Sociala avgifter enligt lag och avtal		14	106
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader för moderbolaget.		50	390

Not 5 Avtal om avgångsvederlag mm

Koncernen

Avtal föreligger om avgångsvederlag med verkställande direktör i dotterbolag med innebörden att om bolaget flyttar verksamheten till annan ort har verkställande direktören rätt att lämna sin anställning med ett avgångsvederlag motsvarande 12 månadslöner. Dessutom har avtal ingåtts med verkställande direktör i annat dotterbolag avseende pensionsavgång innebärande att denne efter förordnandets utgång 1999-12-31 erhåller 30 månaders avtalspension.

Not 6 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

		1998	1997
Koncernen
Datorprogram		1.471	701
Byggnader		1.374	1.373
Inventarier och IT-utrustning		4.572	4.483
		7.417	6.557
Moderbolaget
Byggnader		1.374	1.373
Inventarier		7	30
		1.381	1.403

Not 7 Finansiella intäkter och kostnader

		1998	1997
Koncernen
Ränteintäkter
Ränteintäkter externa		83	30
Ränteintäkter moderstiftelse		163	84
Ränteintäkter övriga		-	408
		246	522
Räntekostnader
Räntekostnader externa		-3.724	-3.794
Räntekostnader moderstiftelse		-338	-414
		-4.062	-4.208
Moderbolaget
Ränteintäkter
Ränteintäkter från moderstiftelse		102	4
Ränteintäkter från dotterbolag		70	118
		172	122
Räntekostnader
Räntekostnader externa		-3.672	-3.754
Räntekostnader moderstiftelse		-16	-168
		-3.688	-3.922

Not 8 Skatt

Koncernen

Totalt för koncernen beräknas vid 1999 års taxering ett underskott om 4.261 tkr föreligga. Härutöver har koncernbolag till och med beskattningsåret 1998 i deklarationerna återlagt 910 tkr som kommer att kunna återföras vid kommande års taxeringar. En latent skattefodran om 255 tkr föreligger i denna del. Totalt uppgår den latenta skattefordran till 1.448 tkr.

Moderbolaget

Skatteintäkten är uteslutande hänförligt till erhållna koncernbidrag. Inför 1999 års taxering beräknas taxerat underskott uppgå till 3.061 tkr, varvid en latent skattefodran om 857 tkr beräknas föreligga.

Not 9 Datorprogram

		1998-12-31	1997-12-31
Koncernen
Ingående anskaffningsvärden		5.783	579
Årets förändringar
-Aktiverade utgifter		428	4.086
-Omklassificeringar från pågående utveckling		-	1.118
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden		6.211	5.783
Ingående avskrivningar		-1.012	-241
Årets förändringar
-Avskrivningar		-1.471	-771
Utgående ackumulerade avskrivningar		-2.483	-1.012
Utgående restvärde enligt plan		3.728	4.771
Fördelning av utgående restvärde enligt plan;
Insamlingssystem		129	341
Projekthanteringssystem (PHS)		1.018	1.424
Kyrkobokföringssystem (KBOK)		2.313	3.006
Kyrkobyggnadsbidragssystem (KBBS)		268	-
Utgående restvärde enligt plan		3.728	4.771
Pågående utveckling
Ingående utvecklingskostnader		-	1.118
Omklassificeringar		-	-1.118
		0	0
Utgående ackumulerade bokförda värden		3.728	4.771

Not 10 Byggnader och mark

		1998-12-31	1997-12-31
Koncernen och moderbolaget
Ingående anskaffningsvärden		68.699	68.668
Årets förändringar
-Inköp		135	31
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden		68.834	68.699
Ingående avskrivningar		-4.430	-3.057
Årets förändringar
-Avskrivningar		-1.374	-1.373
Utgående ackumulerade avskrivningar		-5.804	-4.430
Utgående restvärde enligt plan		63.030	64.269
Taxeringsvärden ej åsatta.

Not 11 Inventarier och IT-utrustning

		1998-12-31	1997-12-31
Koncernen
Ingående anskaffningsvärden		24.773	17.732
Årets förändringar
-Inköp		3.863	7.760
-Försäljningar och utrangeringar		-1.090	-719
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden		27.546	24.773
Ingående avskrivningar		-12.553	-8.860
Årets förändringar
-Försäljningar och utrangeringar		955	789
-Avskrivningar		-4.567	-4.482
Utgående ackumulerade avskrivningar		-16.165	-12.553
Utgående restvärde enligt plan		11.381	12.220
Moderbolaget
Ingående anskaffningsvärden		150	150
Årets förändring
-Försäljningar		-150	-
		0	150
Ingående avskrivningar		-90	-60
Årets förändringar
-Försäljningar		97	-
-Avskrivningar		-7	-30
Utgående ackumulerade avskrivningar		0	-90
Utgående restvärde enligt plan		0	60

Not 12 Leasing av inventarier

Inventarier till ett anskaffningsvärde om 3.078 (3.109) tkr leasas: Leasingåtagandet uppgår till 1.477 tkr under år 1999, 857 tkr under år 2000, 744 tkr under år 2001 samt 152 tkr under år 2002.

Not 13 Uppgifter om moderstiftelse

Moderstiftelse i den största koncern där Svenska Kyrkans Förvaltnings AB är dotterföretag och koncernredovisning upprättas är Svenska kyrkans stiftelse för rikskyrklig verksamhet, 817602-1791, Uppsala.

Not 14 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

		1998-12-31	1997-12-31
Koncernen
Förutbetalda hyror och leasingavgifter		749	690
Förutbetalda nättjänster		923	-
Övriga förutbetalda kostnader		507	606
Upplupna ränteintäkter		7	400
Övriga upplupna intäkter		-	120
Övriga poster		11	190
Summa		2.197	2.006
Moderbolaget
Förutbetalda hyror		133	126
Övriga poster		16	50
Summa		149	176

Not 15 Kassa och bank

Bolaget innehar ett underkonto i SFRVs koncernkonto. Internkredit om 10 (10) mkr föreligger. Per 1998-12-31 var inget utnyttjat. Istället förelåg ett tillgodohavande om 3.555 tkr. Koncernens totala beviljade internkreditlimiter uppgår till 32 (31,5) Mkr. Per 1998-12-31 var 4.714 (1.649) tkr utnyttjat. Dessutom förelåg ett tillgodohavande om 4.544 (991) tkr. Totalt förelåg för koncernen en nettoskuld på 170 (658) tkr.

Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

		1998-12-31	1997-12-31
Koncernen
Upplupna räntekostnader		43	-
Upplupna semesterlöner		704	1.156
Upplupna sociala avgifter		700	643
Upplupna nätdriftskostnader		300	2.400
Upplupna driftskostnader KBOK		-	1.200
Pensionsavsättning inklusive löneskatt		909	-
Övriga poster		818	1.641
Summa		3.474	7.040
Moderbolag
Upplupna räntekostnader		20	-
Upplupna löner		-	200
Upplupna sociala avgifter		-	69
Övriga poster		30	150
Summa		50	419

Not 17 Inköp och försäljningar mellan koncernföretag

		1998	1997
Koncernen
Av koncernens nettoomsättning avser försäljning till
moderstiftelse		38.042	36.082
		38.042	36.082
Moderbolaget
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till dotterföretag		566	210
Av bolagets nettoomsättning avser försäljning till moderstiftelse		5.220	6.294
		5.786	6.504
Inga inköp från koncernföretag har skett.

Not 18 Aktier i dotterföretag

Org nr Säte

Kyrkans Hus AB 556427-5799 Uppsala

Kyrknätet AB 556532-8811 Uppsala

Sackeus AB 556275-0405 Stockholm

Sackeusbutiker AB 556440-7152 Stockholm

		1998-12-31	1997-12-31
Ingående anskaffningsvärden		13.266	13.266
Årets förändringar
-Lämnat aktieägartillskott		324	-
Utgående bokfört värde		13.590	13.266

	Kapital- andel %	Rösträtts- andel %	Antal aktier	Bokfört värde	Andel av eget kapital
Kyrkans Hus AB	100,0	100,0	100	12.760	12.243
Kyrknätet AB	100,0	100,0	100	100	3.500
Sackeus AB	90,3	90,3	1.355	730	1.629
Sackeusbutiker AB	100,0	100,0
Summa				13.590	17.372

Not 19 Aktiekapital

Aktiekapitalet består av 50 st A-aktier à nom 1.000 kr motsvarande 10 röster per aktie och 950 st B-aktier à nom 1.000 kr motsvarande 1 röst per aktie.

Not 20 Förändring av fritt eget kapital

		1998-12-31	1997-12-31
Moderbolaget
Belopp vid årets ingång		25.639	22.609
Erhållna koncernbidrag		749	3.721
Skatt på koncernbidrag		-210	-1.042
Årets resultat		-2.610	351
Belopp vid årets utgång		23.568	25.639